так я и скачал вышла 060 строка - пустая
070 строка - 6186
 |
так я и скачал вышла 060 строка - пустая
070 строка - 6186
Makc-777, значит, заполнили табличку неправильно
Что определяем 1 квартал 1 полугодие 9 месяцев год
Налоговая база 160000 360000 460000 643700
Первоначальная сумма налога 9600 21600 27600 38622
Сумма ранее уплаченных взносов за отчетный (налоговый) период на обязательное страхование (ПФ, ФОМС, ФСС), в т.ч. и фиксированные взносы ИП 4302 8604 12906 17208
Размер вычета. 4302 8604 12906 17208
Сумма налога за отчетный/налоговый период 5298 12996 14694 21414
Ранее уплаченные суммы 0 0 0 0
Сумма налога к уплате ( + ) или к возмещению( - ) 5298 12996 14694 21414
строки 030, 040, 050
что указывать налог с учетом уменьшения на взонсы или нет?
Makc-777, с учетом уменьшения, если уплатили взносы до срока уплаты авансовых платежей
спасибо
Подскажите, если доходы в течение года были, но авансовые не уплачивались, то как отразить это в декларации?
Именно интересуют строки 030 040 050. Я поняла, что туда вписать надо начисленную сумму за минусом страховых взносов.
Но вписывать нарастающим итогом или каждый квартал по отдельности посчитать?
Оксана Буркова, не считается налог по УСН поквартально
Все, я поняла.
Можно на примере показать как я поняла:
Возьмем 6% с доходов, страховые для облегчения пока не учтем.
Доходы нарастающим итогом составили 1000, 2500, 5000, 8000 по кварталам
Заполняем строки 030-060, должно быть
030 - 60
040 - 150
050 - 300
060 - 180
Сравниваем, сумма строк 050 и 060 (тут получилось 480) должна равняться разнице строк 260 и 280. И в моем случае это будет сумма налога к уплате, так как авансовые не уплачивались. За неуплату авансовых нам насчитают пени.
Все правильно?
Оксана Буркова, почему не учтем фиксированные. У вас они до 0 налог уменьшат
А по вашим данным
030 60
040 210
050 510
060 480
Последний раз редактировалось Зета; 17.01.2013 в 00:29.
Оксана Буркова, у Вас ИП или ООО? Почему взносы в ПФ не учли?
Подскажите, пожалуйста, если я в декларации указала дату 17.01.2013, а послала её по почте позже, допустим 19-го, это нормально? Не обязательно дата в декларации должна совпадать с датой почтового штампа?
Ленунусечка, это нормально
Подскажите пожалуйста, ИП на УСН (6%), уплатили авансовый платеж по единому налогу за 9 месяцев меньше, чем надо (ошиблись). Сейчас это обнаружили. Допустим уплатили 3000, а надо было 10000 руб. Сегодня (17.01) оформим платежн. поручение и доплатим разницу. Вопрос - мы самостоятельно можем себе начислить пени или для этого нужно посетить налоговую? Если сами начисляем - верен ли расчет:
ставка рефинансирования - 8,25 % (с 14 сентября 2012 г)
за каждый день просрочки - 1/300 от ставки рефинансирования
кол-во дней просрочки - 7 дней в октябре + 30 дней в ноябре + 31 день в декабре + 17 дней в январе = 85 дней
Получаем сумму пени: 85*1/300*8,25%*(10000-3000) = 163,63 руб
Поправьте, пожалуйста, если что не так.
Можете. Только суммы наверняка не совпадут. До какой даты будет считать налоговая, непонятно. А калькулятор пени находится вверху страницы, в меню ИнструментыСообщение от Ева Браун
Спасибо вам за ответ. Правильно ли я понимаю - что теперь нет смысла делать нам 2 платежки - доплату за 9 месяцев и налог за год. А когда выведет нам пени налоговая?
Фиксированные ИП уплачивают ведь? Мы ООО, но все равно не поняла как у вас такие цифры получились.
У нас ООО, страховые взносы не учла для упрощения примера. На самом деле сумму авансового уменьшу на сумму уплаченных в периоде страховых взносов. Только вопрос, уплаченных строго в квартале, или до 25 числа следующего месяца?
Мне главное суть понять, то, как я заполнила строки 030-060 верно или нет?
Давайте тогда дополним пример. У нас 6 %, доходы нарастающим итогом составили 1000, 2500, 5000, 8000, страховых было уплачено по 20 тыс за каждый квартал. Авансовые платежи не платились.
Тогда заполняю так:
030 - 40 тыс
040 - 130 тыс
050 - 280 тыс
060 - 120 тыс
Итого сумма налога 8000*0,06-80 = 400. Строку 060 считаем 400-стр 050. Уплачиваем 400, плюс пени за неуплату авансовых. Правильно?
Ой, увидела ошибку. Так должно быть?
030-40
040-110
050-240
060-160
Итого к уплате 400
Оксана Буркова, в меню Инструменты есть Расчет УСН 6% с заполнением строк декларации внизу по кнопке
Слона то я и не приметил)) Воспользовалась, вроде все правильно, в голове улеглось теперь. Только вопрос остался, авансовый платеж могу уменьшить на сумму начисленных и уплаченных страховых взносов в квартале, или до 25 числа следующего месяца, то есть до срока уплаты авансового платежа?
В 2012 году до 25 числа следующего месяца. С 2013 года на уплаченные В периоде
нет смысла. А когда посчитают пени, я не знаю.
Здравствуйте. Я заплатила в ПФР чуть больше, чем нужно.Подскажите, пожалуйста:
1,В декларации я должна указать сумму фактически уплаченных налогов или ту, которою должна была уплатить?
2,Налог я должна уменьшать на фактически уплаченную сумму в ПФР или ту, которую должна была уплатить?
И еще один вопрос.В прошлом году у меня была переплата по налогам( с налоговой сверилась).В предыдущей декларации это никак не отражалось.В этом году я с отправляемых налогов каждого квартала вычитала и уплаченные суммы в ПФР и часть переплаты.В связи с этим тоже вопрос:
1. в какую строчку записывать прошлогоднюю переплату?(070?)
2.Стр. 030,040,050- 6% от дохода,без всяких вычетов?
У меня УСН с дохода 6%
Спасибо.
1. которую должна
2. аналогично
никакие оплаты-переплаты-недоплаты в декларации не указываются
Не помню никаких номеров строк в никаких декларациях. Склероз.
Спасибо за ответ!
Но если можно еще одно уточнение:
в стр. 030,040,050,060 я указываю суммы , которые должна была бы уплатить.Но фактически по году заплачу меньше( вычту окончательно всю переплату) Так?
Насколько я поняла, на счету в налоговой все должно тогда выровняться.
Ой и еще последний вопрос: налог за 4 кв. 2012 года, который я буду платить в 2013 году , платить по старому КБК (как 2012) или по новому (он же наверное другой будет)?
Спасибо.
так
КБК по налогу не меняются
У взносов ИП за 2013 год в ПФ новые КБК
Спасибо огромное!!!!!!
Здравствуйте!
Подскажите, пожалуйста, как правильно заполнить декларацию по усн 6% (ип без работников).
Авансовые платежи (без уменьшения на взносы):
1 кв - 1290
п/г - 3781
9 мес - 6247
Налог за год - 10044
Взносы уплачивались так:
1 кв - не платили
2 кв - 4000
3 кв - 6141,85
4 кв - 7066,40
Итого уплачено взносов 17208,25
Я посчитала, что заплатить надо было только авансовый платеж за 1 квартал - 1290 р., так как взносы за этот период не были уплачены. И эту сумму перечислила.
Сейчас заполняю в декларации в налогоплательщике:
стр 210, 240 - 167401
стр 260, 280 - 10044
стр 030 - 1290
стр 040 - 0
стр 050 - 0
Декларация выдает 0 и к уплате, и к возмещению. Но ведь по итогам года взносы полностью покрывают налог, следовательно уплаченные в 1 квартале 1290 р. по идее должны бы стать переплатой? Эта сумма не должна вставать к возмещению?
ДолжнаЭта сумма не должна вставать к возмещению?
Попробуйте заполнить здесь на сайте в меню Инструменты есть Расчет УСН 6% с заполнением декларации
Все правильно.
Если Вы их уплатили, то переплата.Но ведь по итогам года взносы полностью покрывают налог, следовательно уплаченные в 1 квартале 1290 р. по идее должны бы стать переплатой?
Не путайте переплату и "Сумму к уменьшению за налоговый период"Эта сумма не должна вставать к возмещению?
Калькулятор выдает "Сумма налога к уплате ( + ) или к возмещению( - ) за год: -1290", а если скачать после этого декларацию, то в ней то же, что и в налогоплательщике, и в 1С: строки 060 и 070 пустые. То есть сумма с минусом в калькуляторе не означает, что она должна встать в строку 070, но означает то, что на лицевом счете после подачи декларации будет переплата, правильно я понимаю?
Ну все правильно заполняется. У Вас налог к уплате по итогам 1 квартала, а по итогам 1 полугодия налога уже нет. Т.е. в строке 040 у Вас ноль. Вот уже начисление и сторнировалось. Никакой строки 070 при этом быть не может
Налоговая по декларации начислит 1290 за 1 квартал, потом сторнирует начисление по итогам 1 полугодия, вот переплата и окажется в лицевом счете налогоплательщика, если Вы эту сумму уплатили
Эту тему просматривают: 2 (пользователей: 0 , гостей: 2)
