Как заполнить декларацию по УСН

[Зета]

Вычитать и платить меньше

С учетом вычета взносов

[Откровенная]

У меня такая картина: доходы строка 210 358088
стр 240 358088
260 значит 21 485
280 8604 (взносы только за пол года, оплачено в первом полугодии)

030 8864
040 13955
050 16687
060 ---
070 3860

Я правильно сделала? Или в строке 040 написать 13955-8604=5351???
Тогда что в следующей?8083?

Но платила я совсем иначе.
Во-первых платила меньше в первых двух платежах, так как есть переплата за прошлый год. Ну и вычла взносы, по-этому не платила второй и третий платеж совсем. Четвертый платеж будет сейчас, так как не вовремя в ПФР заплатила и вычесть больше нечего.

[Sasha_2]

Да

Да

Да

Спасибо. И еще по налогу и взносам (строки 30-50)

Налог нарастающим:
3 мес: 1800
6 мес: 4024
9 мес: 5965
12 мес: 9994

Взносы ПФР и медстрахование нарастающим:
3 мес: 3320
6 мес: 3320 (опоздал с оплатой - оплатил только 03,07,12)
9 мес: 6142
12 мес: 17208

Получаются строки:
030 - 0 (кстати, тут писать ноль или прочерк?)
040 - 704
050 - 0

060 - 0

Правильно? Если да, то по идее я за 6 месяцев должен был заплатить 704 рубля налога (не платил) и мне на них насчитают пени?

[Над.К]

Или в строке 040 написать 13955-8604=5351???

Да, так и надо писать. И в строке 050 тоже сумму на взносы надо уменьшать.

[Откровенная]

А, поняла, передаю сейчас.

[Vayolet]

Подскажите, плиз, все правильно посчитала? Ип 6%

Доход (нарастающим):
1 кв. - 24101
полгода - 54634
9 мес. - 90584
год - 131828

авансовые платежи:
1 кв. - 1446
полгода - 3278
9 месяцев - не платилось, были уплачены взносы в ПФ и прочие фонды размере 6419 р.

что получилось

020 18210501011011000110
030 1446- ---
040 3278- ---
050 --------
060 --------
070 1832---
080 -------
090 -------
210 13182 8
240 131828
260 7910
280 17208

в итоге у меня переплата 1832 р. и налог я не плачу

[Над.К]

260 7910
280 17208

Неправильно. СТрока 280 не может быть больше строки 260.

070 1832---

Вот это Вы как получили?

[NDSkz]

Здравствуйте! Помогите, пожалуйста, заполнить декларацию УСН 6% без работников.
ИП закрыл 3 сентября 2012. В первом квартале у меня было 94940 р доход, я заплатил 4302,06 страховых взносов. Итого налог за вычетом взносом составил 1394 рублей. Во втором квартале у меня был доход 15900, взносов не делал, соответственно налог 954р. В третьем квартале у меня не было доходов, взносов я не платил, закрыл ИП. 7314 рублей за период 1 апреля - 3 сентября уплатил после закрытия через месяц.
По строкам:
030 1394
040 2348
050 2348
060 (2348 - (6650-11616))= - 2618 Отр., ставим прочерк) вот тут не совсем понятна логика, т.к. получается мы два раза вычитаем страховые взносы.
070 2618
210 110840
240 110840
260 6650
280 11616

Правильно ли так? Заранее большое спасибо за ответы!

[Над.К]

т.к. получается мы два раза вычитаем страховые взносы

Ничего два раза Вы не вычитаете

260 6650
280 11616

Вы сообщение выше Вашего читали? Не может быть строка 280 больше строки 260

070 2618

2348

[Vayolet]

Цитата Сообщение от Vayolet Посмотреть сообщение
260 7910
280 17208
Неправильно. СТрока 280 не может быть больше строки 260.

Получается, что
260 7910
280 7910

Цитата Сообщение от Vayolet Посмотреть сообщение
070 1832---
Вот это Вы как получили?

уже и сама не пойму как, пересчитала все по новой


Доход (нарастающим):
1 кв. - 24101
полгода - 54634
9 мес. - 90584
год - 131828

авансовые платежи (нарастающим):
1 кв. - 1446
полгода - 3278
9 месяцев -начислено 5435 (сам аванс 2157, но не платилось, были уплачены взносы в ПФ и прочие фонды размере 6419 р.)

что получилось

020 18210501011011000110
030 1446- ---
040 3278- ---
050 5435
060 --------
070 5435---
080 -------
090 -------
210 131828
240 131828
260 7910
280 7910

теперь еще чудесатее, переплата 5435

или все же в строке 050 должно стоять 3278?

[NDSkz]

Вы сообщение выше Вашего читали? Не может быть строка 280 больше строки 260

Спасибо за ответ! Читал, ну у меня же реально 6% от доходов за год меньше уплаченных страховых взносов. Получается просто сделать 260=6650 и 280=6650?

[Над.К]

Получается просто сделать 260=6650 и 280=6650?

Конечно. Вы не можете уменьшить налог на сумму, большую чем сам налог, понимаете?

[Vayolet]

все-таки видимо получится

040 3278- ---
050 3278
060 --------
070 3278--

[NDSkz]

Спасибо большое!
А то, что я закрылся в течение девяти месяцев? Прочитал на форуме, некоторые пишут, что надо только 050 проставить 2348, а в 060 и 070 прочерки? Это неправильно ведь? На первой странице я указал отчетный год "2012", налоговый период = "50".

[Vayolet]

Запуталась окончательно

Доход (нарастающим):
1 кв. - 24101
полгода - 54634
9 мес. - 90584
год - 131828

авансовые платежи (нарастающим):
1 кв. - 1446
полгода - 3278
9 месяцев -начислено 5435 (сам аванс 2157, но не платилось, были уплачены взносы в ПФ и прочие фонды)

что получилось

020 18210501011011000110
030 1446
040 3278
050 0
060 0
070 -------
080 -------
090 -------
210 131828
240 131828
260 7910
280 7910

в результате получатся, что к возмещению 3278 р., но в декларации они не указываются?

или все же

030 1446
040 3278
050 3278
060 0
070 3278

[Над.К]

Вот теперь правильно

[Над.К]

Прочитал на форуме, некоторые пишут, что надо только 050 проставить 2348, а в 060 и 070 прочерки? Это неправильно ведь?

В Вашей ситуации неправильно. Вам иначе негде будет показать уменьшение налога на взносы

[Vayolet]

Вот теперь правильно

Над. К, правильный вариант, который с 0 в строках 050 - 070?

[Над.К]

Ну вообще там прочерки должны быть, а не нули. Но он верный, да

[Vayolet]

Над.К, спасибо!

[Sasha_2]

Ответьте, пожалуйста

Спасибо. И еще по налогу и взносам (строки 30-50)

Налог нарастающим:
3 мес: 1800
6 мес: 4024
9 мес: 5965
12 мес: 9994

Взносы ПФР и медстрахование нарастающим:
3 мес: 3320
6 мес: 3320 (опоздал с оплатой - оплатил только 03,07,12)
9 мес: 6142
12 мес: 17208

Получаются строки:
030 - 0 (кстати, тут писать ноль или прочерк?)
040 - 704
050 - 0

060 - 0

Правильно? Если да, то по идее я за 6 месяцев должен был заплатить 704 рубля налога (не платил) и мне на них насчитают пени?

[Зета]

Верно
Прочерки, а не 0

Пени насчитают

[sddw]

Добрый день!
ИП 6%, без работников
прошу проверить правильность заполнения декларации:
030 - 644
040 - 86812
050 - 109945 (я так понимают каждый последующий период должен включать в себя начисление за предыдущие?)

060 - 0 или прочерк?

070, 080, 090 - оставляю пустым?

210 - 1953485
220, 230 - оставляю пустыми
240 - 1943485
250 - оставляю пустым
260 - 117209
270 - оставляю пустым
280 - 17208 (платил одним платежом за год)

правильно?
и чтобы два раза не вставать... Платил не вовремя, пени посчитать самому и перечислить самому сейчас или ждать их письма?

[Зета]

060 прочерк
070 9944

расчет 070 такой 117209-17208-109945

[sddw]

060 прочерк
070 9944

расчет 070 такой 117209-17208-109945

т.е. в поле 070 показывается переплата налога и на эту сумму можно уменьшить налоговые платежи в 2013 году?

[Зета]

Ну можно и так сказать

[sddw]

спасибо.
Еще вопрос - я недоплатил немного налог за 2 и 3 кварталы, но переплатил за первый + не уменьшал на сумму отчислений в фонды. Т.е. получается, что если собрать все годовые налоги + выплаты в фонды (ПФР и ФФОМС), то за год получатеся небольшая переплата с моей стороны. Если же брать 2 и 3 квартал отдельно, то вм из них получается недоплата. Как быть? Доплачивать налог за 2 и 3 квартал?

[Зета]

Теперь уже нет смысла. По итогам года если переплата. Просто пени насчитают

[Кристина Рекстина]

Можно ли уменьшить налоговую базу на налогу на УСН 6% на сумму платежей в ПФР за 2011 г., не уплаченных налогоплательщиком во время и снятых с р/сч пенсионным фондом в 2012 г.?

[Зета]

Кристина Рекстина, уменьшать надо налог за 2011 на эти суммы. В то время были такие правила. Подавайте уточненку за 2011