даСообщение от Галюня-36
 |
да
Возникла неожиданная проблема: откуда-то (уже не помню, откуда) взяли информацию, что убыток предыдущего периода учитывается в графе расходов 1-го квартала текущего НП, так мы и учитывали в КДиР. Но в декларации по УСН Д-Р заполняются ведь расходы, а убыток идет отдельной строкой 230? Поэтому, чтобы убыток не учитывался дважды, заполняем строки 220-223 без учета убытка, т.е. чисто наши расходы за соответствующие периоды нарастающим итогом. При этом, при автоматическом расчете налога на прибыль, программа Налогоплательщик ЮЛ не учитывает убыток предыдущего НП, и получается, что у нас недоплата по налогу за предыдущие кварталы. Это действительно так, и убыток при поквартальном расчете налога должен учитываться только в конце года?
да
страшного ничего нет. По итогам года доплатите. На недоплату пени будут.
Спасибо! Но пени вроде приличные получаются, ведь с 1-го квартала недоплата. Не удалось найти, сколько у нас сейчас ставка рефинансирования (пени, как я понимаю, равны 1/300 ставки рефинансирования в день, но не более 0,1%) - она равна учетной ставке (с августа 11%) или по-прежнему 8,25%?
Уважаемые Клерки!
Пожалуйста подскажите как быть.
У ООО на УСН (дох-расходы) были авансовые платежи к начислению по кварталам. Их решено было не платить, а оплатить потом по году пени+налог. По годовому расчету сумма минимального налога получилась больше суммы налогу на УСН годового.
При этом если в старой декларации в разделе 1.2 - отражались сначала квартальные начисления, а потом они все шли к уменьшению, а минимальный налог начислялся полностью в размер 1% от выручки, то в новой декларации почему-то минимальный налог в разделе 1.2 указан за вычетом налога на УСН за 9 мес.
В итоге я не понимаю как нам сейчас оплачивать. Весь минимальный по его КБК или авансовые платежи по УСН на КБК по УСН, а разницу между минимальным и этими авансовыми на КБК по минимальному как в декларации?
Да
Уважаемая Над.К, простите за тупость, но Ваш ответ "Да" - относится к первой части моего вопроса или ко второй?
Платить весь минимальный?
Авансовые платежи на КБК единого (строка 280 минус строка 120)
Остальное на КБК минимального (строка 120)
Спасибо большое за ответ!
А что делать, если уже перечислили весь минимальный на КБК минимального? Писать письмо на зачет с КБК минимального на КБК единого (в размере: строка 280 минус строка 120)?
да
Потому что налогвая начисляет налог по разделу 1 и ей наплевать, что в разделе 2 у вас вышел минимальный по строке 280.
Спасибо большое за помощь!
Я сомневалась как быть - так как в разделе 1.2 сейчас и КБК не указаны (не понимаю с чем это связано).
Добрый день!
Не подскажите, а что делать в случае, когда весь год платили авансы по УСН (Д-Р), а вышли по году на минимальный налог? Доплачивать только разницу между минимальным и начисленным (т.е. сумму по строке 120 разд. 1.2)
То, что в строке 120, платите на КБК минимального. Все остальное должно быть уплачено на КБК единого. И дальше уже сами ориентируйтесь.
Если авансы не доплатили, то доплачивайте+минимальный.
Если авансы переплатили, то пишите письмо на зачет с КБК единого на КБК минимального.
Если авансов уплатили ровно столько, сколько их начислено, то просто доплачиваете на КБК минимального (стр 120)
Авансы все уплачены, значит, доплачиваю минимальный .
Большущее спасибо за помощь!!!
Добрый!
Не совсем поняла по формам, к. есть сейчас.
ИП 6% Москва деятельности за 2015 не было вообще, но пока не закрывала.
По основным формам как я поняла из другой темы, что с 10 апреля вроде войдет в силу какая-то новая форма.
Но тут же нашла:
"Обратите внимание: При отсутствии движения денежных средств на банковских счетах и в кассе организации, у плательщиков налога при УСН нет объектов налогообложения (доходов), подлежащих отражению в декларации. В этом случае декларация не представляется, налогоплательщик представляет упрощенную налоговую декларацию, утвержденную Приказом Минфина от 10.07.2007г. №62н до 20.01.2012г."
Могу ли заполнить как раз эту упрощенную декларацию, раз за 2015 у меня не было никаких доходов.
КНД-1151085 Единая (упрощенная) налоговая декларация
Или лучше пока в силе старая форма заполнить её по нулям 0 и отослать?
это ведь для ОСНО декларация, заменяет декларацию по иуществу, ндс, прибыли.. А у Вас Ип на УСН.. Вам нужно сдать нулевую по УСН
Это ведь для ОСНО декларация, заменяет декларацию по иуществу, ндс, прибыли.. А у Вас Ип на УСН.. Вам нужно сдать нулевую по УСН..
Ну с потолка я же эту информацию взяла, специально помечено " как цитата
А взято отсюда - mvf.klerk.ru/usn/s070.htm
Там и про ИП и про ООО.
Аноним, сдавайте на обычном бланке УСН-декларации.
Скажите пж, оплатили зп 31 марта , ндфл 1 апреля . в декларации по УСН в 1кв , должна в расходах отразить всю сумму ндфл ,начисленную за 1кв или только сколько оплатили?
что такое декларация за 1 квартал?
НДФЛ включается по оплате.
Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©
Декларация по усн годовая, раздел 1 кв . То есть, если будет проверка это будет ошибка? ведь должны были оплатить в день выплаты зп .
понятно, что по ндфл ошибка, а в части УСН ЭТО ОШИБКА? авансовый платеж заплатим больше, чем могли, если бы уплатили вовремя НДФЛ.
по-моему, наоборот. Уплатили бы НДФЛ 31.03 - авансовый платеж по УСН был бы меньше.
нет, теперь можно на следующий день, по НДФЛ это как раз не ошибка.
Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©
не правильно даты написала . зп выплатили 21 марта, налог уплатили 1 апреля.
Здравствуйте, подскажите, а при расчете авансового платежа за 1 квартал при усн доходы, сумму налога единого за год можно вычесть или нет?
а почему не за пять лет?
кто ищет, тот...
А что можно и за 5?
вам? да!
кто ищет, тот...
Спасибо. Так и сделаю.
нет
Эту тему просматривают: 6 (пользователей: 0 , гостей: 6)
