Как заполнить декларацию по УСН

[Morison]

Доброго всем дня!

Весь день читаю форум но так и не уверен а верно ли заполнил декларацию за 2011 - чтобы не начислили лишнего к оплате, как получилось за 2010 год. Простите пожалуйста - но много проблем из за ошибки было, а теперь сам делаю первый раз

ИП УСН 6% без работников.

строки 210, 240: 396486
строка 260: 23789 (396486*0.06)
строка 280: 11894 (потому что округлить до 11895 - больше половины)

строка 030: 854 (28466*0.06 минус 854 в фонды)
строка 040: 3405 (Доход за ПГ = 28466 за 1кв + 42520 за 2кв = 70986. Во 2 кв в фонды ничего не платил , из налога за ПГ вычитаю платеж в фонды за в 1 кв: 70986*0.06 - 854 фонд за 1 кв = 3405, верно?)

строка 050: 4695 (доход 85500 за 3 кв +70986 за ПГ = 156486 за 9 мес. 156486*0.06=9389.16. В 3 кв в фонды заплатил 15310, всего за 9 мес 16164, что больше половины налога за период, в 050 ставлю 9389.16 / 2=4695.

строка 060: (23789-11894-4695)=7200
строка 070: пустая

Сверяю:
разница 260 и 280 (23789 - 11894) - 11895
сумма 050 и 060 (4695+7200)=11895

Вроде бы сходится, фактически уплачено 11951, с небольшим запасом (1кв был уплачен в срок - 854, ПГ с опозданием в конце августа но с переплатой - 4097, за 9 мес ничего не платил тк хватало переплаты, годовой вовремя 7000). Должны ли быть у налоговой претензии?

Правильно ли я понимаю что авансовые платежи сделанные с опозданием, а так же возникшие в течение года переплаты никак не влияют на расчеты отображенные в декларации, и строка 070 - пустая?

[Аноним]

Подскажите, должно ли быть что-либо указано в строке 070 если переплата возникла в течение отчетного года (в августе)? Спасибо!

[Nastik126]

Добрый день,
прошу проверить мои цифры: (год назад налоговая настояла на внесении изменений в декларацию - их версия была, что не надо уменьшать строки 030-050 на суммы взносов, в этом году подам опять свой вариант)

ИП доходы 6%
210 - 350 000
260 - 21 000
280 - 10 500

030 - 6 000
040 - 15 000
050 - 9 000 ( в прошлом году было так же. налоговой это не понравилось - что сумма авансового платежа уменьшилась)
060 - 1 500

оплата ПФР в III кв. оплата соц страха в IV кв.

Как же так получается что декларация не показывает ПЕРЕПЛАТУ по налогам???
мне просто потом взять в налоговой выписку со счета и проверить правильность цифр??

[Над.К]

Morison, у Вас все правильно, только пени Вам насчитают за то, что Вы невовремя уплатили авансы за полугодие

Аноним, как считается строка 070 прямо в декларации и написано. Причем тут переплаты? Никакие оплаты в декларации вообще не показываются, только начисления

[Над.К]

од назад налоговая настояла на внесении изменений в декларацию - их версия была, что не надо уменьшать строки 030-050 на суммы взносов, в этом году подам опять свой вариант

Так Вам пени за это должны были насчитать. Вы же показали, что начислили больше, чем уплатили

Как же так получается что декларация не показывает ПЕРЕПЛАТУ по налогам???

Еще раз - в декларации показываются только начисления. Все оплаты налоговая и без Вас видит

[Nastik126]

Так Вам пени за это должны были насчитать. Вы же показали, что начислили больше, чем уплатили

вот чуть меньше года прошло как я исправленную подала декларацию. пока пени не приходили. в налоговой УВЕРЯЛИ что никаких пеней не будет. Посмотрим что этот год покажет.

и так у меня всё верно?
а переплату по налогу я увижу в выписке с лицевого счета. и получается её смогу учесть уже во 2 кв.

[Над.К]

. в налоговой УВЕРЯЛИ что никаких пеней не будет.

А как их может не быть, если начисления делаются по декларации? Если начислено 100 рублей, а уплачено 50, то куда денутся пени? Они наверняка давно начислены, просто Вы не брали распечатку лицевого счета
Декларация заполнена верно

[Nastik126]

Декларация заполнена верно

а где здесь скидываются Вам на прижизненный памятник??? :-)))
ОГРОМНОЕ СПАСИБО!!!
Всем бы учителям, соц работникам столько терпения сколько у Вас!!!

[Рыбак123]

Здравствуйте, уважаемые форумчане.

Я ИП 6%, в прошлом году я уменьшал квартальные авансовые платежи на сумму платежей в фонды, которые я платил в тот же день что и налог. Например, за 1кв мне нужно было заплатить 2000 налога. 5 апреля я оплатил в фонды 1000, вычел его из налога и оплатил 1000 авансового. Так же делал и в последующие кварталы, просто потому что так удобнее - делать всю эту рутину с платежами за 1 раз. Можно ли так было делать, или вычитать можно только то что оплачено в фонды до конца самого квартала? Я только сейчас задумался об этом, тормознул что-то.

И главное, если так нельзя, то что делать с декларацией? Если считать что в фонды я платил позже чем надо, то по авансовым там будут просрочки, от периода к периоду, потому что получится что я авансовых я платил меньше чем надо. Или можно не заморачиваться и указывать начисленные авансовые платежи так как если бы в фонды я платил вовремя до конца самого квартала (в моем примере выше - до 31 марта а не 5 апреля). Будет ли это как то проверяться налоговой? Мне не жалко заплатить пени, просто не хочется лишней путаницы в декларации (придется заново пересчитывать все) и лишний раз с налоговой морочиться, разбираться, делать какие-то сверки и прочее - куча времени и невров.

Я почему то думаю что работникам налоговой тоже не хочется заморачиваться, делать кучу лишей работы и расчетов и слать мне дорогущие письма с требованиями ради каких-то 30р пеней, поэтому они сами же предпочли бы видеть вариант где все авансовые без просрочек, все просто и ясно. Что посоветуете? Спасибо огромное заранее!

[Аноним]

Здравствуйте!
Уважаемые модераторы, подскажите пожалуйста немолодому человеку. случайно вляпавшемуся в ИП. Как поудобнее освоить бухгалтерию до уровня самостоятельной сдачи всех налогов.
Курсы, ресурсы клерк.ру, программа типа БухСофт, Другие варианты.

[Над.К]

Можно ли так было делать, или вычитать можно только то что оплачено в фонды до конца самого квартала?

можно

[Над.К]

Аноним, а какая УСН? 6%? Так там особо осваивать нечего. Хотя виды деятельности разные бывают, у Вас что?

[Рыбак123]

Над.К, спасибо Вам огромное - вы меня просто успокоили
А в случае если авансовый платеж за 2кв я оплачиваю с опозданием в конце августа, могу ли я вычесть взнос оплаченный в начале августа, то есть раньше чем авансовый но не до 25 июля? И огромное Вам спасибо за терпение!

[Над.К]

могу ли я вычесть взнос оплаченный в начале августа,

Можете. Но пени все равно будут, поскольку налог не вовремя заплатили )

[галава германа]

Над.К, а в 040 строке потом какая сумма отразится, уменьшенная?

[Над.К]

Да
Но я так думаю, налоговики будут протестовать и спорить ))

[Аноним]

ИП, УСН, 6%, без работников, доход за 2011 год - несколько лимонов.

Можно ли уменьшить налог за 2011 год на сумму взносов в ТФОМС и ФФОМС?

Из налога за 2010 г. я вычел сумму всех взносов (12003 руб.). А сейчас прочитал декларацию - строка 280 - и задумался: "ТФОМС и ФФОМС - это ведь система медецинского, а не пенсионного страхования".

[Аноним]

Аноним, а какая УСН? 6%? Так там особо осваивать нечего. Хотя виды деятельности разные бывают, у Вас что?

Пчеловодство. Реализация мёда один раз в год на 100 000
р\с-в банке нет
работников нет
Скачал БухСофт демо, Мини УСНО. Настроил под УСНО-6% (доходы)
А вот дальше туплю. В ней есть -касса и Д/Р чем здесь пользоваться? и как?
Сейчас отправите на форум бухсофта. Но что бы подсказали, надо вопрос правильно задать.

[галава германа]

А сейчас прочитал декларацию - строка 280 - и задумался: "ТФОМС и ФФОМС
- это ведь система медецинского, а не пенсионного страхования".

непонятно о чем вы задумались, может у вас декларация старая?!

взносы уменьшаете на основании п. 3, ст. 346.21 НК РФ
еще Инструкция вам в помощь

[Morison]

Над.К, спасибо вам пребольшое!!

[lenski]

Здравствуйте, подскажите. ООО УСН (Д-Р) декларацию один раз в год сдаем, а авансовые платежи платим до 25 след за отчет периодом??
А то смотрю в календарь бухгалтера, там есть декларация по УСН за 1 кв. или какую-нибудь декларацию по авансовым платежам не надо сдавать?

[галава германа]

авансовые платежи платим до 25 след за отчет периодом??

ст. 346.21 НК РФ последний пункт

декларацию по авансовым платежам не надо сдавать?

не надо ст. 346.23 НК РФ

[Andyko]

какую-нибудь декларацию по авансовым платежам не надо сдавать?

нет

[lenski]

Все прочитала. Спасибо
И все же просветите, пожалуйста, что это за декларация по УСН квартальная?? я ее даже в электронной отчетности увидела, (в модуле, где можно отчетность заполнять). Кто ее заполняет?

[Над.К]

И все же просветите, пожалуйста, что это за декларация по УСН квартальная??

Какая квартальная декларация по УСН? Вы о чем?

[lenski]

Календарь бухгалтера на 2012

Единая (упрощенная) налоговая декларация до 20.04.
Незнаю что это. думаю может здесь кто знает.

[Над.К]

lenski, единая (упрощенная) декларация - это не декларация по УСН

[lenski]

А, ясно! А кто такую декларацию сдает??

[Над.К]

Те, у кого нет налогооблагаемой базе по налогу на прибыль и НДС и нет оборотов по счетам и кассе

[Аноним]

Подскажите, пожалуйста по декларации. Суммы небольшие, просмотрела кучу примеров и совсем запуталась. Как заполнить строки 040-060?
201- 6%
210- 16821
260- 1009 (или1010)?
280- 504 (или 505)?
Доход за 1 кв-0
за полугодие- 8124.5 налог- 488руб
стр. 040- 244? в пф оплачено 6700.
Доход за 9 мес- 16821- налог -исчислен- 1009
что писать в стр 050? 060? Остаток в ПФ оплачен в декабре.
Оплатила аванс платежи на полугодие 245, за 9 мес 260.
Подскажите пожалуйста по заполнению!