мифнс прислала письмо, хочет чтобы мы дали объяснительную или внесли исправления в декларацию по прибыли. Какие ошибки ума не приложу..Кто сталкивался?
мифнс прислала письмо, хочет чтобы мы дали объяснительную или внесли исправления в декларацию по прибыли. Какие ошибки ума не приложу..Кто сталкивался?
Вы бы у налоговой и уточнили, где они ошибку нашли. Декларация то большая
на втором листе с 210 по 310 строки, а они из других вычислются показателей...
по 210 строке ошибка пошла?
Проверьте:
http://forum.klerk.ru/showthread.php?t=206177
Я в шоке.. Действительно неверная сумма по 210 строке. Только я не понимаю. почему налогоплательщик" не обнаруживает ошибок?! и как, я понимаю, т.к.эти суммы рассчитываются самой программой то нужно теперь их вручную править в ней..
Выручите меня еже пожласта, Январь, или кто-нибудь! сейчас правлю 02 лист.. строки 290, 300 и 310. Сумма ежемес.ав.платежей, подлежащих к уплате в квартале, следующем за текущим отчетным периодом: ФБ и Мб...Как считаются эти строки?
5.11. По строкам 290 - 310 указывается сумма ежемесячных авансовых платежей, подлежащих к уплате в квартале, следующем за отчетным периодом, за который представлена Декларация.
Сумма платежей по строке 290 определяется как разница между суммой исчисленного налога на прибыль за отчетный период, отраженной по строке 180, и суммой исчисленного налога на прибыль, указанной по такой же строке Листа 02 Декларации за предыдущий отчетный период. Если такая разница отрицательна или равна нулю, то ежемесячные авансовые платежи не осуществляются. Показатель строки 290 равен сумме показателей строк 120, 130, 140, 220, 230, 240 подраздела 1.2 Раздела 1.
Например, в Декларации за 9 месяцев по строке 290 указывается сумма ежемесячных авансовых платежей на IV квартал, исчисленная как разность строки 180 Декларации за 9 месяцев и строки 180 Декларации за I полугодие. В этом же размере уплачиваются авансовые платежи в первом квартале следующего налогового периода.
В Декларации за первый квартал по строке 290 указывается сумма ежемесячных авансовых платежей, подлежащих к уплате во втором квартале. Сумма ежемесячных авансовых платежей будет равна сумме исчисленного налога по строке 180 Декларации за первый квартал.
По строкам 300 и 310 указываются суммы ежемесячных авансовых платежей в федеральный бюджет и в бюджет субъекта Российской Федерации, которые рассчитываются аналогично расчету показателя по строке 290. По срокам уплаты ежемесячные авансовые платежи в указанные уровни бюджетов распределяются равными долями в размере одной трети суммы платежа на квартал. Если сумма платежа не делится по трем срокам уплаты без остатка, то остаток прибавляется к ежемесячному авансовому платежу по последнему сроку уплаты.
Организации, у которых выплаченная за пределами Российской Федерации сумма налога на прибыль зачтена в отчетном (налоговом) периоде в установленном порядке в уплату налога на прибыль в Российской Федерации, сумму ежемесячных авансовых платежей исчисляют в указанном выше в пункте 5.11 порядке и отражают по строкам 290 - 310 в полном объеме.
По организации, имеющей в своем составе обособленные подразделения, сумма ежемесячных авансовых платежей, подлежащих уплате в бюджет субъекта Российской Федерации по месту нахождения этих обособленных подразделений, определяется в указанном выше порядке в целом по организации и должна быть равна сумме строк 120 и 121 Приложений N 5 к Листу 02.
Строки 290 - 310 не заполняются:
- в Декларации за налоговый период;
- организациями, уплачивающими только квартальные авансовые платежи по итогам отчетного периода в соответствии с пунктом 3 статьи 286 Кодекса;
- налогоплательщиками, перешедшими на исчисление ежемесячных авансовых платежей исходя из фактически полученной прибыли согласно пункту 2 статьи 286 Кодекса.
инструкция тут:
http://mvf.klerk.ru/blank/1151006.htm
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием