Добрый день! Вопрос по заполнению декларации по НДС. Я осуществила оплату двум фирмам. В свою очередь они выставили мне счета-фактуры на аванс, которые я отразила в книги покупок. В декларации эти две суммы будут отражаться в стр 150???
Заранее спасибо за помощь.
Да
Добрый день! Первый раз заполняю декларацию по НДС.Задача по предоставленным цифрам сформировать отчет.
Раздел 3
стр. 010 гр. 3 беру из книги покупок (сумма без НДС) или второй вариант из ОСВ Д62,1/1,18, гр. 4 Д90.1.1К68.2 (сумма НДС начислена)
стр. 070 гр. 3 откуда взять цифру?
стр.070 гр.4 Д76АвК68,2 по анализу вышла одна сумма, в декларацию попала сумма больше, в чем может быть ошибка?
стр.130 гр. 3 сумма Д.68,2К19
стр.200 гр. 4 сумма Д.68,2К 76АВ
стр. 230=стр.120-220
Если к примеру была такая ситуация: Получен аванс в 3 квартале, а отгрузка произошла в 4 квартале. В этом случае сумма НДС платиться в 3 квартале, а в 4 должна отминусоваться? Как мне это применить в декларации и проверить были ли такие ситуации?
Скорее в гр. 3 оборот по К 90.1/1,18, по 62 могло и что-то лишнее проходитьстр. 010 гр. 3 беру из книги покупок (сумма без НДС) или второй вариант из ОСВ Д62,1/1,18, гр. 4 Д90.1.1К68.2 (сумма НДС начислена)
Оборот К 62.2, НДС - оборот по Д76.ав, оно же проводка 76.ав - 68/НДСстр. 070 гр. 3 откуда взять цифру?
Сравнивать надо по суммам, книги продаж сформируйте и посмотритеД76АвК68,2 по анализу вышла одна сумма, в декларацию попала сумма больше, в чем может быть ошибка?
В 4 квартале начисляется НДС с реализации + вычет по НДС с авансаЕсли к примеру была такая ситуация: Получен аванс в 3 квартале, а отгрузка произошла в 4 квартале. В этом случае сумма НДС платиться в 3 квартале, а в 4 должна отминусоваться?
Проверьте сальдо по 62.2*18/118 = сальдо по 76.авКак мне это применить в декларации и проверить были ли такие ситуации?
Анализ 68/НДС с расшифкой по субсчетам: все цифры по декларации должны пройти (кроме оплаты)
Книги покупок/продаж постройте, суммы НДС к начислению/вычеты должны с деларацией сходиться
Оборот К 62.2, НДС - оборот по Д76.ав, оно же проводка 76.ав - 68/НДС
Сравнивать надо по суммам, книги продаж сформируйте и посмотрите
Смотреть итоговые цифры книги продаж? суммы по стр. 070 совпадают с книгой продаж. а вот с этим Оборот К 62.2, НДС - оборот по Д76.ав, оно же проводка 76.ав - 68/НДС-нет. Я должна понять на что мне ориентироваться.
Проверьте сальдо по 62.2*18/118 = сальдо по 76.ав Сальдо на начало периода или конец?
А кроме полученных авансов у вас начислений не было? Итоговые суммы книг должны совпасть со строками 120 и 220суммы по стр. 070 совпадают с книгой продаж
И на начало, и на конец должно совпадать, если все авансы получены под операции, облагаемые одной ставкой НДССальдо на начало периода или конец?
Да итоговые суммы книг продаж/покупок совпадают со строками 120/220Сообщение от Январь
А вот с этим проблема, сальдо К62.2*18/18 не совпадает с сальдо Д76АВ (ни на начало периода, ни на конец).А если я смотрю оборот за 4 кв по К62.2 он должен совпадать с декларацией стр.070? у меня не совпадает. Ставка одна 18%.
Постройте оборотку в разрезе контрагентов и ищите, кому не совпадает. (Я оборотку по 62.2 в экселе сохраняю, там же НДС от сальдо высчитываю и ищу)А вот с этим проблема, сальдо К62.2*18/18 не совпадает с сальдо Д76АВ (ни на начало периода, ни на конец).
Должен. Или вы должны знать, почему это не так (возможно были какие-то проводки, не влияющие на НДС)А если я смотрю оборот за 4 кв по К62.2 он должен совпадать с декларацией стр.070? у меня не совпадает.
сальдо К62.2*18/18 не совпадает с сальдо Д76АВ не совпадает аж с 2008 года, подскажите а что в оборотке по контрагентам проверять? Я первый раз заполняю НДС и пытаюсь понять что с чем должно совпадать чтобы правильно заполнить ее.
Должен. Или вы должны знать, почему это не так (возможно были какие-то проводки, не влияющие на НДС)
Вот этого к сожалению я тоже не знаю, прошлый бухгалтер исчез, передо мной только база с цифрами. Значит больше ориентироваться книги покупок2/продаж?
И как исправлять прошлые периоды, ведь они уже закрыты и отчеты сданы.
2 оборотки строите (по 62.2 и 76.ав) и сверяете сальдо по каждому контрагенту. По тому же принципу, что и общее (62.2 * 18/118 = 76.ав). Надо найти, по кому разница, потому найти, по какому авансуа что в оборотке по контрагентам проверять?Скорее на бух.учет. У вас 1с какая? 7-ка Бухгалтерия, например, в первую очередь правильно проводки делает.Значит больше ориентироваться книги покупок2/продаж?
Сначала найдите, если ли ошибки и в чем они заключаются, а потом уже можно думать, что с этим делатьИ как исправлять прошлые периоды, ведь они уже закрыты и отчеты сданы.
Программа 1С8 Бухгалтерия,
как открыживать я поняла, можно это в экселе сделать и формулу проставить, чтобы высчитывать НДС и сравнивать это с 76АВ.
Если у меня расхождения в 2008 году, формировать за все год сразу?
Чем меньше период, тем проще искатьЕсли у меня расхождения в 2008 году, формировать за все год сразу?Можно и за 1 день построить, 1 января, например, чтобы ведомость короче была
Декларацию сдавать уже завтра, времени нет совсем искать ошибки, тем более чужие. А можно сделать декларацию на основании оборотки по 68.2, и занести суммы в декларацию, а потом искать ошибки?
Так декларацию вы сейчас за 4 квартал 2010 сдаете, ошибки 2008 года на нее не влияют.
У меня в книгу продаж попали суммы с минусом и НДС тоже с "-". Где мне искать ошибку.
Последний раз редактировалось zhuravleva-nv; 20.01.2011 в 11:21.
В этих суммах и искать. Там же пишется, что за счет-фактура былаУ меня в книгу продаж попали суммы с минусом и НДС тоже с "-". Где мне искать ошибку.
Ребята, не бейте тапком. Знакомый открыл фирму в октябре 2010. Движения по расч.счету были в декабре. Продаж не было. Оплачивал только услуги не сколько раз. Естесственно, учет не вел. Сегодня он вдруг понял, что нужно сдавать НДС. Помогите, плиз, заполнить декларацию. Пусть с ошибками, он ищет бухгалтера, она потом уточненку сдаст. Главное - сегодня декларацию сдать.
У него НДС к возмещению будет, если он за аренду платил, визитки и т.п.? И в каких графах эти суммы отражать? Можно их просто из счет-фактур взять?
Понимаю, что сдесь не служба бесплатной помощи, но все же - выручите, пожалуйста.
arven, если не было никаких продаж и полученных авансов, то сдайте пустую декларацию.
Декларация с возмещением - однозначно камеральная проверка, без бухгалтера оно надо?
Ой, спасибо огромное! Такой камень с души.
блин, один аванс всплыл - на 134 тыс. НДС. И что теперь делать? Можно пустую сдать, а потом бухгалтер все отрегулирует, а? Учетной политики то же нет. Можно будет прописать, что НДС по отгрузке? Или этого сейчас нет?
Тогда в 070 строку впишите НДС с авансаодин аванс всплыл - на 134 тыс. НДС. И что теперь делать? Можно пустую сдать, а потом бухгалтер все отрегулирует, а?
В 130 НДС по полученным счетам фактурам
Разницу надо заплатить в бюджет
По отгрузке, но с авансов все равно надо платитьМожно будет прописать, что НДС по отгрузке? Или этого сейчас нет?
Разницу указываю в первом разделе стр.030? И срок уплаты сегодня?
В 040.Разницу указываю в первом разделе стр.030? И срок уплаты сегодня?
Платить сегодня
Январь, вчера сдали декларацию так, не искав ошибок, нужно делать уточненку. Подскажите как по живым документам мне увидеть реальную картину? (документооборот у фирмы небольшой). Я правильно понимаю:
1. НДС по отгрузкам берем из с/ф, которые выписывались покупателям за 4 кв. Заполняеться стр. 010.
2. Из банковской выписки берем суммы по авансам. Только надо смотреть каждую сумму была на нее отгрузка или нет. Это будет стр.070
3. Поступления от поставщика, сумму НДС заносим стр.130
4. А вот со строкой 200 мне не очень понятно.
По полученным счета-фактрурам (могут и без НДС поставки быть)3. Поступления от поставщика, сумму НДС заносим стр.130По документам вы ее очень долго проверять будете4. А вот со строкой 200 мне не очень понятно.
Проверяйте с помощь программы.
1. Квартал переровести (все документы)
2. Остаток по банку сверить
3. Построить реестр выписанных накладных (актов) и сравнить их живыми. Общая сумма по накладным (актам) должна быть в обороте по К90.1
4. 90.1 * 18/118 = 90.3, эта же сумма должна быть видна в анализе 68.2 поводкой 90.3 - 68.2
5. Проверяете обротки в разрезе контрагентов и договоров по 62.1 и 62.2, чтобы не было красных остатков и не было незакрытых остатков (если их не должно быть)
6. Оборот по кредите 62.2*18/118 = оборот по Д76.ав, Остаток по 62.2*18/118 = остаток по 76.ав
7. По поставщикам. Строите реестр полученных счетов-фактур, сравниваете с наличием, сумма НДС по документам должна соответствовать проводку 19 - 60
8. Проверяете, закртылся ли 19 проводкой 68 - 19
9. Заполняете декларацию и книги покупок/продаж, сравниваете все цифры с анализом 68.2 в разрезе субсчетов
Могут всякие отклонения, и правильные при этом, но их надо понимать.
столкнулся с проблемой с налоговой - выставили претензию мне, что, мол, по декларации по ндс за 2 кв 2010, стр. 200 больше, чем стр. 070, чего мол быть не может.
я так и не понял как увязаны авансы уплаченные и авансы полученные, но делать что-то надо.
стр. 200 и стр. 070 - в точности вычеты и начисления с авансов из книг покупок и продаж, в копейку. с-ф на аванс в программе регистрируются, если не зачитываются авансы в теч-е 5 дней.
помогите кто чем может, нужен совет. я уже даже не знаю что делать.
Может такое быть, если в предыдущих периодах 070 была больше 200...по декларации по ндс за 2 кв 2010, стр. 200 больше, чем стр. 070, чего мол быть не может.
Проверьте всё ли правильно у вас, и если ошибок нет, то так и напишите: нет ошибки, вычеты с авансам по авансам полученным в предущих периодах.
ну да, по 1 кв. стр 070. больше, чем стр 200..
но я вот не уверен , что меня поймут, если я так напишуможете переформулировать? )
Добрый день. Столкнулся с НДС к возмещению.
Итак, по порядку. Сдал декларацию за 4 квартал 2010г. с НДС к уплате в районе 6000. В январе же заплатил 2000. Скоро уж второй срок...
И тут похоже, что всплывает "отмена" одной декабрьской реализации, в результате чего уже выходит НДС к возмещению в районе 4000.
Как вообще быть с этим возмещением? Оно мне по сути не нужно, и камералки тем более, так как в документах не всё в порядке. Есть ли вариант как-то "перезачесть" это возмещение в первом квартале 2011 года?
...Люблю опята собирать...
2018 год. Двенадцать банок. Сойдёт...
Без камералки с представлением документов перезачесть не получится. "Потеряйте" в уточненке за 4 кв. какой-нибудь с/ф, "найдете" и заявите вычет в 1 кв. 2011.Есть ли вариант как-то "перезачесть" это возмещение в первом квартале 2011 года?
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием