Аванс и начало применения ст. 145

[Вислоухая]

Добрый вечер всем.
Выполняем работы для фирмы-нерезидента на территории РФ. Мы на ОСНО. С января 2011 подаем документы на освобождение от НДС по ст.145. В декабре получили аванс от нерезидента в валюте, а акт выполненных работ по этому авансу подписан 13.01.11, без НДС. Правильно ли я понимаю, что с аванса, полученного в декабре, НДС к начислению не будет? Спасибо.

[Январь]

Это операция, облагаемая НДС была? Если да, то в декабре у вас еще не было освобождения

[Вислоухая]

Январь, платит нерезидент, которому пофиг наш НДС, они к зачету его нее возьмут у себя. Сама операция (выполненные работы) оформлена актом от 13.01.11, без НДС уже. Я сама уже поняла, что глупость спросила. Получается, аванс получен в декабре (мы еще не применяем ст. 145), но без НДС. Вот это меня и смутило, можем ли мы, еще не получив освобождения от НДС в декабре, получить аванс без НДС за тот период (за я нварь), когда уже будет действовать освобождение.

[Январь]

можем ли мы, еще не получив освобождения от НДС в декабре, получить аванс без НДС

Не можете

[Вислоухая]

Тогда я не понимаю, что делать. Получили аванс, в т.ч. НДС. Далее в январе акт вып. работ без НДС. И что?

[Январь]

Вернуть НДС заказчику.

http://forum.klerk.ru/showthread.php?t=385167

[Вислоухая]

Германия меня не поймет

[Вислоухая]

А если его не вернуть, а считать предоплатой по каким-нибудь будущим актам вып. работ?
Мы ведь уже все деньги конвертировали в рубли.

[Январь]

Не, можете и себе оставить, в доход по истечени срока давности спишете
Но государству НДС с аванса надо заплатить

[Вислоухая]

Жесть. Главное, что заказчик его к себе в зачет не примет.

[Вислоухая]

Позвонила в нашу НИ. Мне ответили, что авансы под работы, произведенные в периоде освобождения от НДС, НДС не облагаются. Мне это конечно на руку такое. Ведь консультант+ тоже чье-то мнение. Вообще не знаю, что предпринять.

[Январь]

авансы под работы, произведенные в периоде освобождения от НДС, НДС не облагаются

Но у вас то аванс получен в периоде, когда еще нет освобождения. На каком основании вы его в 2010 году собираетесь НДС не облагать? Слова налоговой в качестве основания не пройдут

[Вислоухая]

Но договор уже заключен на работы без НДС. Думаю, вопрос здесь спорный. Чего их дернуло заранее платить, не могли 3 дня подождать.