 |
НДФЛ с удеражания за перегуленный отпуск!
Здравствуйте! Запуталась, подскажите, пожалуйста. Сотрудница ушла в отпуск, потом уволилась. Но, до этого уходила в отпуск авансом. Допустим оклад ее был 10 000р, при увольнении компенсация за неиспользованный отпуск 5000р. Всего 15000р. Удержано за использованный авансом отпуск 4000р. Как считать НДФЛ?
15000*13%=1950,00?
ИЛИ
(15000-4000)*13%=1430?
По ст.217 п.3 - компенсация за неисп.отпуск облагается НДФЛ. Сумма начисленной КНО - 5000-4000 = 1000, сделовательно НДФЛ взимается с 1000 р., т.е. 2й вариант.
Спасибо ОГРОМНОЕ!!!
не может быть одновременно и КНО и удержание за перегуленный отпуск...
что то одно, уверяю...
Как же быть? Ввожу расчет зп. Потом компенсацию за неиспользованный отпуск, потом документ расчета при увольнении, и он мне считает прочие удержания (это как раз и есть отпуск авансом). Потом все считается так:Сообщение от Генук
НДФЛ считает с суммы зп+КНО (без удержания). Получается, что НДФЛ мы должны.
И вопрос про базу о страховых взносах: считает опять сумму зп+КНО (не вычитает удержание за перегуленный отпуск). Что же делать?
в приказе на увольнение стоит кол-во дней НО, введите правильное значение и пересчитайте зрп для этого сотрудника. а прочие удержания уберите, это к КНО не относится.
дубль два:
откуда КНО? при увольнении либо КНО, если есть ещё неотгуленные дни, либо удержание, если дни перегулены...
не бывает одновременно недогула и перегула при увольнении...
Она ушла в отпуск на 14дней, а потом уволилась. Получается, что 9 дней перегуляла.
это перегул... откуда взяли КНО в 5000?
дату увольнения приведите точно
Суммы брала для примера (у меня, конечно другие).
Просто, она отработала 2 недели, потом ушла в отпуск на 2 недели, а потом уволилась.
Я рассчитала зп- учелся отпуск, потом рассчитала КНО, потом отпуск авансом.
С 01.09 -30.09 оклад 32 000, отработано 12 дней- 17 454,55
с 16.09-29.09 (14дней) отпуск- начислено 15 746,92
расчет при увольнении 9дн- удержано 10 123,02
НДФЛ считает 17 454,55+ 15 746,92= 33 201-47*13=4316,20, а надо
17 454,55+ 15 746,92-10 123,02=3000?
дата увольнения?
в каком месяце ЗиКи провели увольнение?
Это, конечно, не КНО- извените, это просто расчет отпуска.
30.09.2010 увольнение
т.е. 30.09 она отработала?
Она отработала всего 2 месяца. Оклад - 32000р.
Август - полный месяц, а сентябрь 12 рабочих дней.
Получается, да
9 месяцев уже сдали как в программе? РСВ-1 и 4-ФСС
с базы 33 201.47 ?
30.09.2010 у нее посчитан как рабочий день.
В том то и дело, что сдали, как было. А я только устроилась, села разбираться. Программа выдает так
Как раз, хочу разобраться, входит это в базу для начисления ФСС И ПФР, а так же НДФЛ с чего считать?
тогда всё нормально... проведено не отрицательное начисление, а положительное удержание... гляньте РЛ... удержание (правая часть) не влияет на начисления (левая часть)...
единственно проверьте проводку этого удержания Дт 70 - Кт 73 и гляньте в Бухии:
Дт 73 - Кт 91 отражён долг сотра за перегуленный отпуск...
Так в базу начисления по налогам входит это удержание или нет? А то, получается, что и НДФЛ мы должны остались, если не входит, и ПФР с ФСС больше насчитаны. Так?
Спасибо, большое, за помощь!
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием