Что делать с чеками?

[ponka76]

В 3-ем квартале по авансовым отчетам были проведены материалы по товарным чекам. В 4 квартале было решено эти материалы сторнировать, чтобы не было убытка за год. Что делать с этими чеками? Прикреплять их к авансовым отчетам или всё-таки убрать, чтобы не было потом горько за неуёмные потребности?

[Лёнка]

или всё-таки убрать,

и заставить подотчетников вернуть деньги?

[ponka76]

Дело в том что мы ещё всё-равно и остались подотчетникам должны деньги.

[Январь]

Что-то я не пойму. Купили материалы для деятельности фирмы? Людям деньги не отдаете? И как они к этому относятся?

Для справки: наличие материалов на складе на прибыль не влияет

[ponka76]

Они относятся нормально, т.к. они - это директор и гл.бух.

[бух2007]

В 4 квартале было решено эти материалы сторнировать, чтобы не было убытка за год.

Откуда Вы их "сторнировали" и причем тут авансовый отчет?

[ponka76]

Это чеки - расходы на автомобиль - тонировочная плёнка, чехлы и т.д. я уговорила дира не проводить их только в 4 кв-ле.

[ponka76]

[Откуда Вы их "сторнировали" и причем тут авансовый отчет?[/QUOTE]

Так они были проведены по авансовому отчету Дт 10 Кт 71 - в 3 кв-ле, а затем в 4 кв-ле я их сторнировала этой же проводкой. Я не могу так сделать?

[Январь]

они были проведены по авансовому отчету Дт 10 Кт 71 - в 3 кв-ле, а затем в 4 кв-ле я их сторнировала этой же проводкой. Я не могу так сделать?

Зачем? Автомобиль на фирму как оформлен?

[ponka76]

Зачем? Автомобиль на фирму как оформлен?

Как аренда с оплатой расходов по автомобилю

[Январь]

ponka76, что вы в принципе планируете делать с этими расходами?
Что-то сомневаюсь я, что подотчетники, кем бы они ни были, хотят, чтобы им никогда не выплатили эти деньги.
И еще раз настояйчиво намекаю: проводка 10 - 71 на прибыль не влияет, а 26 (44) - 10 делать сразу не обязательно.

[ponka76]

Мы с 2011г перешли на УСНО. Т.к. с этими материалами, проведенными через расходы Дт20 Кт10 у нас получается в 2010г. убыток, то я решиила их сторнировать. Мы же не можем с ОСНО переносить убытки в УСНО, так зачем лишний раз писать налоговой всякую хрень про объяснение убытков. И на материалах я их не могу оставить на 2011год, я права?

[Январь]

И на материалах я их не могу оставить на 2011год, я права?

Почему нет? И в расходах учесть сможете, если УСН доходы минус расходы у вас

[ponka76]

А можно? при переходе с ОСНО на УСНО? Видимо я не так поняла НК.
Да у меня второе сомнение по поводу этих расходов было - как обосновать налоговой эти расходы:тонировку, плёнку тонировочную и чехлы, придут проверять и доначислят налог по ним.
Скажут: совсем оборзели и тонировку включают в расходы.

[Январь]

А можно? при переходе с ОСНО на УСНО?

Если на 10 оставите висеть. Из ст. 346.25:
4) расходы, осуществленные организацией после перехода на упрощенную систему налогообложения, признаются расходами, вычитаемыми из налоговой базы, на дату их осуществления, если оплата таких расходов была осуществлена до перехода на упрощенную систему налогообложения, либо на дату оплаты, если оплата была осуществлена после перехода организации на упрощенную систему налогообложения;

Если же вы просто считаете расходы необоснованными, так это тоже не повод удалять ав.отчеты. Можно не учитывать расходы для налога на прибыль и проводить их при этом по бух.учету. Налоговиков интересует прибыль в декларации по налогу на прибыль.

[ponka76]

Спасибо, Январьчик! Так и сделаю, оставлю на 10!

[Лёнка]

оставлю на 10!

а они случайно не с НДС?

[ponka76]

а они случайно не с НДС?

Без.