Добрый вечер!!!
Помогите пожалуйста. Ситуация следующая, у нас договор аренды транспортного средства с директором, установлена ежемесячная арендная плата. Начисляли и удерживали НДФЛ ежемесячно и учитывали в расход. А выплатили данную плату 26 декабря 2010 одной суммой за 2 года(2009,2010) и перечислили в бюджет удержанный НДФЛ за 2 года. Как отразить его в справке 2-НДФЛ, в декабре ставлю 2000 заработная плата и 4800 арендная плата?
Вы не имели права начислять и удерживать НДФЛ, т.к. доход по аренде возникает строго в момент выплаты физлицу этой аренды... т.е. 26 декабря 2010 года...
И как теперь быть?Вы не имели права начислять и удерживать НДФЛ, т.к. доход по аренде возникает строго в момент выплаты физлицу этой аренды... т.е. 26 декабря 2010 года...
а как отчитались по нему в 2009 году?
не учитывали в справке 2-НДФЛа как отчитались по нему в 2009 году?
УСН?
а в БУ и КУДиР учитывали?
была выездная надоговая проверка, проверяли 2009 год, на это не обратили внимание, т.е. посмотрели договор, а как проходило начисление и перечисление не смотрели.а как отчитались по нему в 2009 году?
нет, ОСНОУСН?
А что такое КУДиР?а в БУ и КУДиР учитывали?
в БУ и НУ учитывали, принимали в расход.
надеюсь, не НДФЛ принимали в расход?
напишите свои ежемесячные проводки с суммами...
44.1.1 - 76.5 = 1500напишите свои ежемесячные проводки с суммами...
76.5 - 68.1 = 195
тогда ничего не меняйте... просто в БУ растянули 76-68 по месяцам вместо разового залпа 26.12.10
проводите полную сумму дохода с налоговыми НДФЛ_исчисленный и НДФЛ_удержанный в 2-НДФЛ в декабре и сдавайтесь...
нет проблем...
Как отразить его в справке 2-НДФЛ, в декабре ставлю 2000 заработная плата и 4800 арендная плата?проводите полную сумму дохода с налоговыми НДФЛ_исчисленный и НДФЛ_удержанный в 2-НДФЛ в декабре и сдавайтесь...
да... только код 2400, а не 4800
Спасибо!!!!
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием