Возмещение по налоговой ставке 0%

[Аноним]

Здравствуйте!!! Помогите пожалуйста вот такая сложность возникла...Первый раз столкнулся с Экспортом в Казахстан. Трудности возникли про заполнении данных в программке "ВОЗМЕЩЕНИЕ НДС". Отгрузка была в 2010 году товара, который был куплен нами и в 2010 и в 2009 году. С товаром, купленным в 2010 вопросов нет, а вот с товаром 2009 года есть вопрос...по нему мы еще в 2009 возместили НДС, получается, что сейчас мы повторно подаем на возмещение. Если не учитывать эти позиции 2009 года, тогда получается расхождения в суммах. Получается, что сумма всей отгрузки больше, нежели сумма в декларации (сумма без учета товара 2009 года). Как быть?

[Тоня]

по нему мы еще в 2009 возместили НДС

В периоде отгрузки этого товара на экспорт входной НДС восстановили?

[Аноним]

В периоде отгрузки этого товара на экспорт входной НДС восстановили?

Нет!!! А скажите пожалуйста, как нужно делать!!!?

[Тоня]

А надо было. И повторно заявить в декларации за период, в котором собран пакет подтверждающих 0% ставку документов. Либо сейчас не заявляйте этот вычет.

[Аноним]

СПАСИБО ОГРОМНОЕ ЗА ПОМОЩЬ!!!!

[Тоня]

И Капс Лок отключите, пожалуйста.

[дядя Вова]

что то я не понял, а может фирма в пределах одного квартала экспортировала и собрала документы - что тоже восстанавливать? лично я не знаю что такое восстановление - всегда числа 20-го последнего месяца квартала прекращаю отгрузку и занимаюсь сбором документов, тупо хожу в таможню каждый день пока проштампованный пакет не отдадут (меня в прямом смысле там каждая собака там знает - надо пройти через кинологический центр). Если в одном квартале - не надо же восстанавливать? На товарах же с завода не написано как на американских бомбах куда они будут отправляться?

[Тоня]

Да НК вообще не обязывает ничего восстанавливать, товар в любом случае использован в деятельности, облагаемой НДС, вычет был когда-то заявлен правомерно. Но налорги считают иначе. У автора вопроса вычет по товару правомерно был заявлен в 2009 при покупке оного, в 2010 товар экспортирован, налорги настоятельно "рекомендуют" восстановить ранее принятый к вычету налог в 3 разделе в периоде отгрузки на экспорт и его же заявить в 4 в периоде сбора подтверждающих документов. А в вашем случае (отгрузка и сбор документов в одном квартале) этот вычет отражается в одной декларации по разным разделам. Спорить, конечно, можно, но не всегда оно того стоит.