авансы по прибыли

[Natalishka]

Уважаемые клерки!
Подскажите, пожалуйста,
если в 4-м квартале у меня выручка больше трех миллионов, но по итогам года я доплачивать ничего не буду (т.к. были авансы за 4-й квартал), а может еще и к возмещению налог будет, так вот:
из какого расчета надо платить авансы за 1-й квартал 2011 года
надо ли их платить вообще?
что показывать в декларации в строке авансы на 1-й квартал?
И еще, можно ли переплату по ННП за год перенести на след. квартал?
каким образом это надо - самим автоматически или писать письмо в налоговую?

Спасибо всем откликнувшимся

[Солнышко 2006]

если вы платили авансы в 4 квартале, они же начислены в вашей карточке в налоговой и на 1 квартал. То что у Вас налог на прибыль к уменьшению по итогам года, налоговая еще и не знает, т.к. декларацию Вы не сдали еще.
Кстати с нового года поменялся лимит по выручке 10 млн в среднем за последние 4 квартала, но для не уплаты ежемесячных авансовых по прибыли нужно уведомить налоговую. Вот я например отправила в налоговую письмо по ТКС 24.01.11, что не будем платить ежемесячные авансовые в 1 квартале, запросила сверку 28.01.11, пришел ответ по состоянию на 26.01.11 (!) , в акте авансы в карточке начислены! Буду еще разбираться...

[Natalishka]

[QUOTE=Солнышко 2006;53139923] с нового года поменялся лимит по выручке 10 млн в среднем за последние 4 квартала,


А был же получается больше лимит - 9 млн. за 9 месяцев, т.ке. 12 млн. за год? а сейчас 10 млн. за год, т.е по 2,5 млн в квартал вместо 3-х

[Natalishka]

QUOTE=Солнышко 2006;53139923] с нового года поменялся лимит по выручке 10 млн в среднем за последние 4 квартала,


А был же получается больше лимит - 9 млн. за 9 месяцев, т.ке. 12 млн. за год? а сейчас 10 млн. за год, т.е по 2,5 млн в квартал вместо 3-х[/QUOTE]

[Январь]

а сейчас 10 млн. за год

c 2011 10 млн. за квартал (в среднем за предыдущие четыре)

[Natalishka]

Январь, я все-таки не поняла - 10 млн за квартал выручки? а что значит в среднем за предыдущие четыре?

[Январь]

10 млн за квартал выручки?

Да, выручки без НДС

что значит в среднем за предыдущие четыре?

Например, чтобы определить, должны ли вы платить ежемесячные авансы во 2 квартале 2011 года, вы берете выручку за 2-3-4 кварталы 2010 и 1 квартал 2011, полученную сумму делите на 4. Если будет больше 10 млн.руб, то платите

[Natalishka]

Январь, спасибо Вам большое за четкий ответ, я все поняла.
Но все-таки насчет первого квартала 2011г - ПЛАТИТЬ или не ПЛАТИТЬ АВАНСЫ сейчас, т.к. у нас среднем за квартал выручка всегда около 3,5 млн, т.е. меньше будет 10 млн. точно

[Natalishka]

И еще: все-таки можно каким-то образом зачесть пеерплаченный в 2010г налогу на прибыль в след. году и что для этого надо сделать

[Солнышко 2006]

И еще: все-таки можно каким-то образом зачесть пеерплаченный в 2010г налогу на прибыль в след. году и что для этого надо сделать

можно. сдать годовую, выяснить размер переплаты, сделать сверку с ифнс, написать письмо на возврат или на зачет или оставить в счет будущих платежей по налогу на прибыль

[Январь]

Но все-таки насчет первого квартала 2011г - ПЛАТИТЬ или не ПЛАТИТЬ АВАНСЫ сейчас

А нет однозначного ответа
Мы для себя решили платить, прибыль примерно равномерно распределяется по периодам, все равно платить.

[Natalishka]

А нет однозначного ответа
Мы для себя решили платить, прибыль примерно равномерно распределяется по периодам, все равно платить.

А если убыток будет?

[Январь]

Natalishka, так вы смотрите по своей ситуации. Если ожидается убыток, то я бы не платила

[Natalishka]

Январь, спасибо Вам большое за грамотные ответы

[Аноним]

Вот уж запутались. Еще про авансы. Пример: за 9м-в 2009г была прибыль 19200, в течении 4 квартала оплатили аванс 19200, и в 1 квартале 2010г тоже 19200.По итогам 1 квартала получился убыток. Что мы должны были ставить по стр.210? Там сумма начисленных авансов, но не уплаченных. Просто по налогу будет висеть переплата? Не надо же в 1 квартале ставить по стр. 210 авансы и получится к уменьшению.

[Январь]

Не надо же в 1 квартале ставить по стр. 210 авансы и получится к уменьшению.

Очень даже надо, иначе как у вас на лицевом счете переплата появится?

[Аноним]

В 1 квартале 2010г надо было поставить сумму начисленных авансов и будет сумма к уменьшению, т.к. был убыток. А в годовой тоже стр.210 также указывать?

[Аноним]

А какую сумму ставить? В 4 кв-ле оплатили 19200 и за 1 кв.2010 тоже. 38400?

[Январь]

Про заполнение 210 строки:
http://forum.klerk.ru/showthread.php?t=206177