Вычитать НДС аванса от покупателя, он оплатил по счету. Продавец отгрузил по договору
Добрый день!
Простой вопрос.
Между Продавцом и покупателем есть договор.
Есть счета, выставляемые Продавцом на ту же продукцию,
что в договоре.
В счете нет ссылки, что он к договору.
В счете указано только наименование товара, количество, цена, сумма, НДС.
За квартал:
Продавец отргузил по счету № 1 на 200 т.р.
Покупатель заплатил по счету № 2 100 т.р.
В накладной на отгрузку в графе Основание - указан счет № 1.
Итоговый НДС к платежу - 18% от 200 т.р. ?
или плюс к этому 18% от 100 т.р., -
т.е. ИФНС будет трактовать, что отгруз по счету № 1
не является основанием поставить НДС на вычет
с аванса 100 т.р. ?
Изменится ли ответ, если в платежке 100 т.р покупатель написал:
"Оплата за такое-то наименование товара 100 т.р, в т.ч. НДС .."
и не указал, по какому основанию он платит.
или указал ошибочный № счета, который ему Продавец не выставлял?
