Товары под реализацию

[smolik]

Здравствуйте! Мы ИП ОСН оптовая торговля через агентов. Меня интересует такие вопросы:
1.У нас месяц назад образовалась кредиторская заолженность перед поставщиком , как правильно принять ее к учету;
2. В какой срок мы должны оплатить в бюджет НДС ;
3. Как быть с НДС в случае если товар у нас в этом же месяце со склада на 100% не реализован

[saigak]

1. а как вы ее выяснили?
2.за какой период?
3. не связано. к зачету.

[smolik]

1. Товар был нам передан в январе под реализацию, соответственно оприходовать надо как кредиторку;
2. В феврале нужно будет с части реализованного товара оплатить НДС;
3. А как????

[saigak]

1. в договоре что написано? переход права собственности когда?
2.нет, в апреле до 20.
3. что купили (перешло право собственности), с того и ндс к зачету.

[smolik]

Спасибо, но давайте разберемся, действие происходит в одном в январе месяце, право собственности на товар у нас есть: 1. Я продавец, у меня есть принятый но не оплаченный товар от поставщика (т.е. кредиторка) в сумме 20.0 тыс. руб. ( в том числе- 3.6 тыс. руб.НДС);
2. В том же январе я выставляю счет-фактуру моим покупателям на сумму 5.0 тыс. руб. (0.9 тыс. руб. НДС);
3. У меня получается к вычету 3.6т.р., а к уплате в бюджет за тот же январь скорей всего у меня будет 762.7р. (5.0* 18/ 118)? И перечисляю я весь НДС с выручки по истечении квартала, а не ежемесячно. И не надо подавать в налоговую уточненки?
4.И еще плиз, я не волшебник, а только учусь, как это все оформить правильно (бух. проводки).

[Над.К]

как это все оформить правильно (бух. проводки).

А зачем они Вам? У ИП нет бухучета.
Я вот еще не очень понимаю, что Вы имеете ввиде под словами "под реализацию". Вы купили товар у поставщика и будете его продавать через агентов? А что тогда такое "под реализацию"?

[smolik]

У ИП нет бухучета

Учета нет, а учиться надо и 1 с освоить хочу

что Вы имеете ввиде под словами "под реализацию".

Мы его не покупали, нам под честное слово его отдали, расчитаемся когда сможем. Под словом агенты у меня почему то подразумевались торговые представители. Вы мне суть скажите, я правильно мыслю с НДС, так надо делать?

[Над.К]

Мы его не покупали, нам под честное слово его отдали, расчитаемся когда сможем.

Вы извините, но мы обсуждаем не дружеские междусобойчики, а сделки. Поэтому пока Вы не ответите, на каком основании Вы получили товар - по договору купли-продажи, по агентскому договору или по другому основанию, советовать нечего.
Если Вы купили товар с отсрочкой платежа, то это просто договор купли-продажи.
И этот договор у Вас должен быть. В письменном виде. Потому что это Ваши расходы, которые должны быть подтверждены документально

[smolik]

Основание договор купли - продажи

[Andyko]

меня получается к вычету 3.6т.р., а к уплате в бюджет за тот же январь скорей всего у меня будет 762.7р. (5.0* 18/ 118)? И перечисляю я весь НДС с выручки по истечении квартала, а не ежемесячно

пока что нечего платить;
и потом - впереди еще да месяца