Переплата по налогу на прибыль
На конец года получается переплата по налогу на прибыль: С-до Дебетовое 68.4.1=922,00
За 9 месяцев бух.справкой сформирован ОНА
Дт 09 Кт 68.4.2 = 5894,54 и сальдо по Кт сч.68.4.2 осталось ноль, но налог на прибыль к уплате должен был быть = 922,00.
Какими проводками нужно корректировать?
Помогите, совсем запуталась.
По субсчету 68.4.2 сальдо быть и не должно
И не понятно: у вас переплата 922 или к уплате 922?
Должно было быть налог за 9 месяцев 922,00 к уплате.
Теперь На конец года получилась переплата: С-до по Дт 68.4.1=922,00. Я ошиблась в бух.справке сентября - перенесла всю сумму 5894,54 с 68.4.2 на 09 (1с автоматически не считала ОНА, пришлось вручную, а про то что налог к уплате должен был быть=922,00 вылетело из головы).
Последний раз редактировалось ponka76; 08.02.2011 в 13:05.
А если:
То где должен быть налог к уплате? На 99 счете?Сообщение от Январь
На 68.4.1 в разрезе бюджетов, 68.4.2 должен закрывать на 68.4.1То где должен быть налог к уплате?
На 99 весь начисленный налог на прибыль
ОГО!
А у меня и за первое полугодие на 68.4.2 сальдо кредитовое. Почему то при закрытии месяца не убирается с этого счета. Я так поняла, что в Отчет о прибылях и убытках попадает начисленный налог на прибыль с 99 счета в строку "Текущий налог на прибыль"? Ну всё, все отчеты неправильные, что хоть теперь делать?
Потому что закрытие месяца этого не делает. Вручную надо (если не закрывать, то баланс не правильно заполняется)Почему то при закрытии месяца не убирается с этого счета
ДаЯ так поняла, что в Отчет о прибылях и убытках попадает начисленный налог на прибыль с 99 счета в строку "Текущий налог на прибыль"?
И у меня висит сальдо только дебетовое, как переплата?????
Я так понимаю 68.04 на 99.01 перезакрыть????
Хорошо, вручную.
Теперь у меня получается сальдо на конец года:
68.4 Дт 742,00
68.4.1 Дт 922,00
68.4.2 Кт 180,00
По декларации должен быть налог к уплате 180,00, значит я делаю проводку
Дт 68.4.2 Кт 99.2.2 = 180,00 ?
Не могу сообразить куда пойдет 922,00 с 68.4.1 ?
Последний раз редактировалось ponka76; 08.02.2011 в 15:22.
Что-то странное вы понялиЯ так понимаю 68.04 на 99.01 перезакрыть????
Всего по 68.4 сальдо может быть и дебетовое и кредитовое, субсчет 68.4.2 закрывается на субсчет 68.4.1, и уже на 68.4.1 должно получиться реальное состояние расчетов в бюджетом.
Налог на прибыль, в виде условного расхода/дохода или ПНО начисляется 68.4.2 - 99.2 (по субсчетам соответствующим)
Вот получили реальную картину с бюджетом по 68.04. И на конец года оно остается висеть в ОСВ???? Или его нужно всетаки перезакрывать????
Если есть у вас сальдо по расчетам, то пока оно не погасится, куда вы его "закрыть" хотите? Конечно, будет видетьВот получили реальную картину с бюджетом по 68.04. И на конец года оно остается висеть в ОСВ???? Или его нужно всетаки перезакрывать????
У меня переплаты на конец года нет, значит я должна доначислить налог на сумму 922,00?
Может, должны, а может, не должны.У меня переплаты на конец года нет, значит я должна доначислить налог на сумму 922,00?
Проверьте, сколько у вас в учете налога начислено и сколько по декларации, что за разницы, влияющие на налог, отражены.
За 9 месяцев по декларации налог начисленный 922,00. А вот в учете....Пошла разбираться.
А может висеть кредитовое сальдо если небыло уплаты????
МожетА может висеть кредитовое сальдо если небыло уплаты????
Да, в учете за 9 месяцев с-до Кт 99.2=0
Доначислила в декабре 922,00 проводкой 99.2.1-68.4.2
Теперь в годовой Отчет о приб.и убытках по строке текущий налог на прибыль попала сумма 1103,33 = кредитовое с-до счета 68.4.2, а должно быть в форме 2 "текущий налог на прибыль"=181,33 (как в декларации). И у меня за 1-е полугодие тоже кредитовое с-до счета 68.4.2 попадало в форму 2 в строку текущий налог на прибыль (в декларации за 1 полугодие этот налог и был начисленный). Я уже всю голову сломала что и куда пишется и что делать?
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
