Помогите, пож-та разобраться с цифрами в декларации

[lemmoff]

Доход за 1 квартал = 0
Доход за 2 квартал = 59350 руб. -> надо было заплатить 3561 руб. Я ошибся и заплатил 3651 руб.
Доход за 3 квартал = 300150руб. -> налог = 18009 руб. Я напортачил и заплатил фактически всего 4606 рублей, посчитав ошибочно доходов всего на 152600 *0,06= 9156 и вычтя отсюда 4550 выплат в ПФР.
Доход за 4 квартал = 333740 -> налог 20024,4 руб. (еще не платил).

_______________________

Имею следующие расхождения:

1. Заполнил отчет по УСН за 2010 в специальном сервисе, не могу понять как на 2 странице получилась в 60 строке цифра 8021?

Это при том, что в 40 строке 3561 (все верно, налоги за 6 мес)
А в 50 строке 21570 (все верно, налоги за 9 мес)

Что тогда значит "Сумма налога, подлежащая уплате за налоговый период" = 8021??? Как ни считал, не могу понять, откуда такая цифра, каким путем она получается?

2. Строка 70 "Сумма налога к уменьшению за налоговый период" на 2 странице должна быть пустой? Сюда не вписываем половину от налогах в рамках взносов в ПФ?

3. Страница 3 декларации - правильно ли, что заполнено только:
- Строка 201 "Ставка налога (%)" = 6.0
- Строка 210 "Сумма полученных доходов за налоговый период" = 693240
- Строка 260 "Сумма исчисленного налога за налоговый период" = 41594 (все налоги со всех доходов за год)
- Строка 280 о взносах в ПФР = 12003.

Не надо ли здесь где-то отражать то, что я хочу 12003 вычесть из 41594?

4. Получается, что я недоплатил вовремя налоги за 3 квартал 2010 года, в размере 8853 - мне их надо уплачивать с учетом пени или просто могу добавить эту сумму к налогам за 4 квартал и оплатить одной квитанцией?

Заранее благодарю!

[hiker]

Начните с того, что посчитайте налог/аванс/ нарастающим. 60 строка=стр260-стр280-стр50
И почему не получается? Налог за год/41594/-взносы в ПФР/12003/- начислен аванс за 9 месяцев/21570, который Вы должны были заплатить/=8021

[Над.К]

Не надо ли здесь где-то отражать то, что я хочу 12003 вычесть из 41594?

Так Вы и отражаете. В стр.280.
Все у Вас верно заполненно. В декларации указываются начисленные суммы, а не уплаченные.
Заплатить Вы должны 41594-12003-минус то, что Вы уже уплатили в течение года.

[lemmoff]

О!!! Сошлось!

Спасибо!!!

Скажите только еще, если я не уплатил аванс за 3 кваратл полностью, надо ли мне теперь оплачивать его с пени (пени наверно отдельной квитанцией???) или просто прибавить сумму долга к авансу за 4 квартал и заплатить 1 квитанцией?

[Над.К]

Пени когда насчитают, тогда и уплатите
Я Вам написала, как расчитать, сколько надо уплатить. О каких авансах за 3 квартал уже может идти речь, если налог за год посчитан?

[lemmoff]

Ок, спасибо.

А о пени меня как-то известят? Я просто опасаюсь, что они будут капать и потом их будет проблематично полностью погасить (квитанции будут приходить с опазданием и на сумму будут накапывать новые пени).

[Над.К]

Капать пени перестают тогда, когда закрылась задолженность по налогу. А она закроется в момент уплаты налога за год