Уважаемые бухгалтеры, помогите с налогом на прибыль.
За 9мес. ошибочно не был начислен налог на приб.=922,00
Теперь за год такая ситуация:
Сумма исчисленного налога на прибыль (стр.180 по НД)=83,02
Текущий налог на прибыль (стр.150 по Ф.№2)=83,02
Сальдо на конец периода по счетам:
68.4 Дт=838,98
68.4.1 Дт=922,00
68.4.2 Кт=83,02
Переплаты на самом деле по налогу на прибыль на конец года нет.
Я 31.12.10г.провожу бух.справку, доначисляю налог:
99.2.1-68.4.2=922,00
68.4.2-68.4.1=922,00.
Затем провожу Закрытие месяца и получаю:
в ОСВ Сальдо на конец периода
68.4 Дт=838,98
68.4.2 Дт=838,98,
Форма №2,стр.150=83,02.
Если провожу сначала Закрытие месяца, затем бух.справку, то получается:
в ОСВ Сальдо на конец периода
68.4 Кт=83,02
68.4.2 Кт=83,02,
а в Форме №2, стр.150=1005,02
Подскажите, как начислить налог на прибыль, чтобы и в ОСВ и в форме №2 всё было правильно отражено?