 |
Здравствуйте. Помогите пожалуйста. Совсем запуталась.
Оплачиваем сотрудникам проезд к месту работы. Какие счета использовать?
Я делала так:
1. РКО Дт70 - Кт 50 выдаю деньги
2.когда сотрудник сдает билет, начислением ЗП - Дт20-Кт70 начислена сумма по билету, Дт70 - Кт 68.1 удержан НДФЛ с этой суммы.
Делаю через 70й счет, потому что в конце мес. закрытием мес. начисляются взносы в Фонды. Мне сказали что так не правильно.
Я думаю, что надо проводить через 71. А в конце месяца пусть сотрудник делает авансовый отчет.
Ну если бы это был просто подотчет, тогда понятно. Выдали, отчитался, 71 счет. А тут как потом удержать НДФЛ и начислить взносы в ПФР?
Дебет 44 Кредит 73
– 700 руб. – начислена Иванову компенсация за проезд;
Дебет 44 Кредит 69
– 238 руб. (700 руб. х 34%) – начислены фзносы на сумму компенсации оплаты проезда;
Дебет 73 Кредит 68 субсчет «Расчеты по налогу на доходы физлиц»
– 91 руб. (700 руб. х 13%) – удержан НДФЛ с компенсации Иванова;
Дебет 73 Кредит 50
– 609 руб. (700 – 91) – выплачена Иванову компенсация за проезд.
Тогда возможно так
А авансовый отчет тут делать не надо? Он купил за свои деньги билет, сдает его. Ко мне приходит приказ - возместить расходы + его билет.
В общем у меня сейчас 3 варианта:
1)
20 - 73 начислено
73 - 68 удержан НДФЛ
20 - 69 начислены страх. взносы
73 - 50 (51) выплачены деньги
первые три проводки делаю операцией вручную
2)
20 - 70 начислено
70 - 68 удержан НДФЛ
20 - 69 начислены страх. взносы
это делаеться документом начисление ЗП и закрытие месяца
затем Дт 70 - Кт 73
и 73 - 50 (51) выплачены деньги
3) тритей вариант с использованием всё-таки 71 счета, т.е. делать АО. Только как потом начислить взносы?
Помогите.
Кто-нибудь подскажите.
Помогите кто-нибудь, работа стоит(((
Ну ответьте кто-нибудь. Ни такой же это сложный вопрос.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
