Декларация по налогу на прибыль и сверка расчетов

[Аноним]

Подскажите пожалуйста новичку!! в 2008году
В бухучете это забито так (для наглядности только федеральный бюджет):


30.06.08 Операция 00000038 "начислен Налог на прибыль за 2 квартал 2008 года 6,5% налог на прибыль за 2 квартал2008г.
Налог:начисл./уплач.
Федеральный бюджет" 99.2.1 68.4.1 15,106.30 Д 52,998.94
01.07.08 Операция 00000040 "Сторно по Налогу на прибыль за 2 квартал 2008 года Сторно 6,5% налог на прибыль за 2 квартал2008г.
Налог:начисл./уплач.
Федеральный бюджет" 99.2.1 68.4.1 -6,105.30 Д 59,104.24
30.09.08 Операция 00000061 "начислен Налог на прибыль за 3 квартал 2008 года 6,5% налог на прибыль за 3 квартал2008г.
Налог:начисл./уплач.
Федеральный бюджет" 99.2.1 68.4.1 23,706.77 Д 35,397.47
31.12.08 Операция 00000080 "Налог на прибыль за 4кв.2008г. 6,5% налог на прибыль за 4 кв.2008г.
Налог:начисл./уплач.
Федеральный бюджет" 99.2.1 68.4.1 -5,643.00 Д 41,040.47
Таким образом по году прибыль федеральный бюджет составила 27065руб.
Теперь декларация по прибыли за 9мес такая стр.190= 32708руб
стр.220= стр.190(п.п) +стр.300 (п.п)= 9001руб (за 2полуг)
и стр.270=23707руб. (это налог к доплате)
Теперь декларация по прибыли за год
стр.190= 27065руб
стр.220=стр.190 п.п.(32708руб)+стр.300п.п.(23707руб)=56415руб.
и тогда стр.280=29350руб. и ее я показала в декларации и они мне ее 29350руб поставили к уменьшению. А у меня по 12мес. уменьшение (сторно) -5643 всего! Я чего то запуталась совсем(
Я так понимаю в стр. 220 не 56415 нужно но по формуле получается так?

[Январь]

Если у вас за год по декларации

Теперь декларация по прибыли за год
стр.190= 27065руб

То и начислено за год в бух.учете должно быть

Таким образом по году прибыль федеральный бюджет составила 27065руб.

Так что всё правильно начислено. И 220 за год - правильно.
Вы сальдо получили по 68, которое соответствует реальному состоянию расчетов с бюджетом?

[Аноним]

Нет по сальдо расчетов у меня и не сходится потому что за 4кв. я сделала проводку Д99 К 68.4 Строно -5643руб Чтобы по году прибыль получилась как она есть 27065руб. А в годовой декларации я показала налог к уменьшению (так по расчету получилось) -29350 (56415-27065) стр. 280=стр.220-стр.190. В налоговой на акте сверки они и поставили к уменьшению 29350руб. и таким образом у нас сальдо не идет. А я что то затупила и не пойму где ошибка Помогите пожалуйста!!!

[Январь]

А фактически платили как в декларациях было показано? Может, еще с прошлого года сальдо тянется какое

[Аноним]

Да переплата там тянится (за счет переплаты по авансовым платежам по прибыли) Но до 3ого квартала 2008года у нас все идет, а дальше они в 3кв. почему то ставят к уменьшению 23707, хотя я в декларайии за 3кв. показала к уплате 23707 (лист1.1 стр.40 23707) и сальдо у них получается расчетов на 23707*2 больше чем мое (т.е. переплата больше). За год у меня в расчете к уменьшению прибыль на 5643руб, а в декларации по стр 50 листа 1,1 я показываю 29350руб. и они ее и ставят в акт таким образом расхождение еще увеличивается. Вот я и запуталась совсем Помогите пожалуйста январь!!

[Январь]

а дальше они в 3кв. почему то ставят к уменьшению 23707, хотя я в декларайии за 3кв. показала к уплате 23707

Так в налоговой и надо спросить, почему так. Могли и ошибиться

[Аноним]

С 3кв. я поеду разбираться это понятно. А вот за год 2008ой почему они ставят к уменьшению 29350? ведь должны по идее 5643? А по расчету стр.220= 190п.п.+300п.п. вот и получается!!! 32708+23707 потому что стр.190= 27065руб
стр.220=стр.190 п.п.(32708руб)+стр.300п.п.(23707руб)=56415руб.
и тогда стр.280=29350руб. по расчету же так!!? ну по всем правилам именно так... Ну вот и получается они начисляют 29350к уменьшению а я 5643. стр. 280 = стр. 190 (27065) -стр.220 (56415) (это стр. 270п.п. +стр. 190 п.п.) По расчету ведь все верно я показываю в листе 1.1 стр.50 к уменьшению 29350!

[Январь]

Аноним, все начисления налоговая делает по листам 1.1 и 1.2
Если у вас в декларациях одно, а по акту сверки другое начислено, то только в налоговой и можно узнать, как у них так получилось

[Аноним]

Значит в налоговой они не начислили мне авансы по итогам 3 квартала в карточке лицевого счета. Их сумма - 23 707 рублей. Вот когда они их начислят, то получится (- 29 350+23 707)= - 5 643. Да а вместо этого чтобы два раза начислить сумму 23707 (как уплату за 3кв.-23707 и авнсы в 4ом кв. 7902,7902 7903! Спасибо январь кажется разобралась!!!

[Закамский]

Доброе утро!
Дир-р купил предприятие, всё как положено мне передали..начал сверяться с налоговой по налогам...и обнаружил, что не идет налог на прибыль..(ошибка 2008г в 1с)
Получается что по акту сверки который я получил из налоговой переплата 600 руб, а в учете 1эс кредитовое сальдо 20 000 руБлей, скажите, могу я просто провести сторно операцию в 1с , например 1 апреля на 20 000, и посадить переплату 600руб..т.е.
Дт 99.2.1 Кт 68.4.1 = (- 20 000)
Дт68.4.1 Кт 99.2.2 = 600руб.
верно?
.и всё какбы будет сходиться с МНС, или же ждать конца года и по году вносить исправления?

[Закамский]

..уважаемые дайте же дельного совета по моему вопросу?!