 |
Здраствуйте!!! Подскажите, пожайлуста, как отразить в учете следующую операцию. ООО всегда оплачиваеет услуги сотовой связи по безналичному расчету. В ходе сверки расчетов выявили, что в январе кто-то положил на наш лицевой счет 150 руб. (т.е. неизвестный оплатил за наши услуги связи). У поставщика сотовой связи эти 150 руб. проведены как оплата, у нас же нет никаких документов на них.Как отразить в учете эти поступившие на наш лицевой счет денежные средства? Буду благодарна за помощь.
2 варианта:
- признать внереализационный доход на 150 р.
- найти того, кто положил, взять с него объяснительную об утере чека и провести это через ав.отчет
если цена вопроса 150 руб, то
Дт 60 Кт 91.1 на 150 руб. - по результату акта сверки
Если цена вопроса выше - то разошлите письма по предприятию чтобы выяснить, кто из сотрудников положил и если у него остался квиток - пусть сделает авансовый отчет.
Из сотрудников никто ни клал деньги, просто кто-то со стороны (совершено посторонний человек) ошибся и положил деньги на наш номер телефона.
Нет, не два варианта.Сообщение от Январь
Положить может совсем неизвестное лицо. Например, ошиблись в набборе номера при оплате через терминал.
При этом это лицо может обратиться непосредственно к оператору для возврата этой суммы.
Я бы посоветовал "повесить" на 76, так же, как и ошибочно зачисленную сумму на расчетный счет, до выяснения.
И только по истечении срока исковой давности списал на внереализационный доход.
а вы удерживаете расходы на моб. связь из з/п?
Cумму положили больше двух лет назад и врядли кто-то обратится к оператору для возврата этой суммы. И сумма оплаты зачислена не на расчетный счет, а на лицевой счет организации, который ведет оператор сотовой связи (т.е. проще говоря кто-то нам положил денег на мобильный телефон).
тема выеденного яйца не стоит: признавайте доход и появится время на более важные весчи
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
