Удержания за неотработанные дни отпуска?

**Ольга.....** · 22.02.2011, 06:17

Уважаемые, коллеги!
Совсем запуталась! У нас сотрудник в сентябре сходил в отпуск, а в конце января он уволился и теперь с него необходимо удержать за не отработанные дни отпуска, как правильно это сделать, никогда с таким не сталкивались? з/плата ведется в 1С. 7.7, документ об удержании делается, но когда начинаешь выгружать в бухгалтерию, программа ругается о некорректности проводки и не выгружает её. Если я в бухгалтерии сделаю это вручную, то как правильно сделать, через 91.1, т.е. 70 /91.1, тогда как быть с НДФЛ, который был удержан и страховыми взносами, их надо пересчитывать?

**Генук** · 22.02.2011, 06:35

конфигурация программы?
номер релиза?

**Ольга.....** · 22.02.2011, 07:03

Конфигурация Зарплата+Кадры, редакция 2.3

**Генук** · 22.02.2011, 08:44

Справочники - Расчёт зарплаты - Виды расчётов - Удержания - Удержание за неотработанные дни отпуска - Бухгалтерский учёт - подвяжите шаблон проводки (ШП): Дт 70 - Кт 73.3

после выгрузки в Бухию закройте 73-й фиксацией долга работника перед фирмой:
Дт 73.3 - Кт 91.1

**Ольга.....** · 22.02.2011, 09:04

Ага, понятно. Спасибо огромное! А как быть с НДФЛ и взносами?

**Генук** · 22.02.2011, 09:05

удержания (Дт 70) никак не влияют на налоги и взносы... это же не начисления (Кт 70)...

**Ольга.....** · 22.02.2011, 09:13

Я понимаю, но допустим в сентябре мы начислили ему отпускных 10 000руб. на них начислили страх.взносы и удержали НДФЛ, а сейчас удерживаем 6000руб. как быть с удержанным НДФЛ и взносами?

**Генук** · 22.02.2011, 09:25

Вы законно по ТК РФ дали сотруднику в сентябре отпуск...
законно по 212-ФЗ начислили с отпускных в сентябре взносы...
законно по 25-ой главе НК взяли отпускные и взносы на расходы для налога на прибыль...
законно по 23-ей главе НК РФ исчислили и удержали в сентябре НДФЛ

в январе возникла новая хозяйственная операция... увольнение сотрудника...
законно по ТК РФ возник долга сотрудника перед фирмой...
законно по 25-ой главе НК РФ у фирмы появился внереализационный доход, облагаемый налогом на прибыль...
законно по ТК РФ фирма удерживает долг сотрудника из его зарплаты...

или Вы считаете, что надо признать все хозяйственные операции сентября ошибкой, подлежащей исправлению?

**Ольга.....** · 22.02.2011, 09:35

Вроде логически было бы пересчитать, хотя бы НДФЛ, ведь теперь мы же с него удержали эту сумму? И опять же ведь сентябрьское начисление это же не ошибка, а сейчас просто возврат? интересно как налоговая на такое реагирует?

**Генук** · 22.02.2011, 09:44

забавно... Вы считаете, что если по доходам физлица (получил деньги) оно платит Родине налог (НДФЛ), то по расходам физлица (тратит деньги) - уже Родина должна платить налог физлицу?

т.е. если какой-то сотрудник какой-то фирмы увольняется, то Родина должна заплатить физлицу НДФЛ, а фирме взносы? и Родина возмутится, если ей не позволят сделать такие возвраты? Мишустин приедет к гендиру фирмы умолять принять деньги на р/с?

продолжайте... мне интересно Вас слушать... пошёл за колой и попкорном...

**Ольга.....** · 22.02.2011, 09:50

нет, мне очень не хочется лезть во все начисления за прошлый год, только вот слишком "вредный" сотрудник и если он пойдет разбираться, а он любит ходит в разные инстанции и бумажки писать.......поэтому я так дотошно и интересуюсь

**Ольга.....** · 22.02.2011, 09:52

В 1С сделала как вы сказали, а она все-равно ругается и переходит на конкретного сотрудника, может в реквизитах сотрудника можно еще одну проводку подставить или именно как к документу по отпуску подвязать?

**Генук** · 22.02.2011, 09:55

ругань добуквенно сюда скопируйте...
и повторно: дайте номер релиза ЗиКи

------
никто не мешает фиксануть долг вредному сотру на 13% меньше... сумма 73-91 может быть любой договорной...

**Ольга.....** · 22.02.2011, 09:59

""Удержание за неотработанные дни отпуска" для сотрудника Петрова А.Ю. некорректно составлена проводка, указанная для начисления сотрудника." редакция 2.3

**Генук** · 22.02.2011, 10:17

Вы так и не пробили ШП для этого вида расчёта... если же не видете его на вкладке удержаний справочика ВР, то так и надо говорить... любой предопределённый ВР надо описать через Помощник ввода видов расчётов... описанный хоть раз ВР уже появится в справочнике видов расчётов...

в третий и последний раз: номер релиза, а не редакции...

**Ольга.....** · 22.02.2011, 10:39

Теперь проводка появилась, сначала она появилась в дополнительных, а теперь именно в удержаниях

Спасибо, вам!

**Генук** · 22.02.2011, 10:41

зря завели новое произвольное удержание с таким же названием... войдите в него в допах и переименуйте вроде "Удержание на 73"... пригодится в будущем для подгонки сальдо закрытых периодов...

номер релиза ЗиКи?

**Ольга.....** · 22.02.2011, 11:05

7.70.304 - это?

**Генук** · 22.02.2011, 11:09

три последние цифры - это номер релиза...

**Ольга.....** · 22.02.2011, 11:15

буду знать теперь

**Assol_07** · 09.01.2012, 14:36

Генук, в данном случае сумма, удержанная с физического лица является для организации

внереализационный доход, облагаемый налогом на прибыль...

Но в моем случае организация на УСН, НО осуществляет единственный вид деятельности, переведенный на ЕНВД (и начисления за отпуск, по которым сейчас производится удержания также по ЕНВД производилось). Плательщиком налога на прибыль не является. Вопрос собственно: нужно ли уплачивать налог с суммы удержания (в рамках УСН)?

Тема: Удержания за неотработанные дни отпуска?

Опции темы

Поиск по теме