вопрос о взносе в УК

[Викника]

В одном из обсуждений данного вопроса о взносе в УК допустим компа, являющимся по всем критериям ОС, проводки давались следующие:
Дт 75 Кт 80
Дт 08 Кт 75
Дт 10 Кт 08
Дт 26 Кт 10
Корректны ли данные проводки?
Вопрос у меня следующий, как провести данные операции в 1С: Бухгалтерия, 8.2?
1) У нас в УК внесли комп два учредителя стоимостью 10000р.
Я делаю ручную проводку Дт 75 Кт 80 - 5000р. ФИО (1 учредитель)
Дт 75 Кт 80 - 5000р. ФИО (2ой учредитель) без количества, только сумма.
2) Далее не важно в принципе на 08 или на 10, как лучше сделать проводку, вручную или чере покупку-поступление материалов (приходник М-4)?
Когда я делаю вручную, мне потом не дает списывать, пишет про неучтенный НДС для НУ и не дает списывать с 08 на 10 или с 10 на 26.
Что нужно сделать и как мне в данной проводке с кт 75 счета учесть количество, надо ли разбивать опять по каждому учредителю сумму по 5000р. и как разделить количество,не могу же я распилить комп и написать в проводке Дт 08 (10) Кт 75 компьютер количество 0,5 на сумму 5000р. от ФИО (учредителя).
3) Допустим, что я делаю поступление через 08 счет. Затем я в 1С через ОС-принятие к учету ОС делаю проводку Дт 10 кт 08 без ввода в эксплуатацию. Здесь же формируется акт приемки-передачи ОС.
4) А дальше уже через ввод в эксплуатацию материалов я списываю с 10 на 26 счет. Здесь при списани комп падает на МЦ.04. и формируется накл.М-11.

Правильны ли мои действия? Хотелось бы по пунктам получить комментарии.

[марусяО]

1. правильно

2) Далее не важно в принципе на 08 или на 10,

документ "поступление товаров услуг" - счет расчета 75

3) Допустим, что я делаю поступление через 08 счет. Затем я в 1С через ОС-принятие к учету ОС делаю проводку Дт 10 кт 08 без ввода в эксплуатацию. Здесь же формируется акт приемки-передачи ОС.

для начала определитесь это ОС или ТМЦ, в зависимости от этого ИЛИ 08 ИЛИ 10, ни никак не 08, а с него на 10

[Викника]

Я определилась, малоценные ОС учитываем в составе МПЗ, поэтому приходую на 10. Но смутило обсуждение этого вопроса, тоже кстати в Клерке, что раз это все таки ОС-компьютер, то взнос учредителей с 75 на 08, а уже при принятии к учету надо на 10, типа отражаем то, что прописано в УП (ОС в составе МПЗ), а уже с 10 списываем на расходы 26.

То есть правильно будет так:
ручная проводка Дт 75 Кт 80 (по каждому учредителю)
Далее через поступление материало Дт 10 Кт 75
А потом уже при вводе в эксплуатацию материалов Дт 26 Кт 10?

У меня остался вопрос по количественному учету: при поступлении материалов, а именно компа, с 75 счета надо ли мне резбивать сумму в 10000 на двоих учредителей пофамильно? если разбивать, то как 1 компьютер в количественном выражении поделить на двоих. Или следует забить в 1С контрагента "Учредители" и оприходовать сразу 1 комп от учредителей на общую сумму в 10000р.?

[Над.К]

Викника, а Вы учредителей спросите, как они одну вещь умудрились вдвоем в УК внести

[Викника]

так и внесли: на правах общей долевой собственности (50%/50%) внесли компьютер, общей стоимостью 10000р.

[Викника]

Может мне кто-нибудь ответить, как мне быть с количественным учетом одного компа, внесенного в УК от двух учредителей)))

[Andyko]

так можете Вы ответить, откуда у учредителей общая долевая собственность на компьютер?

впрочем, лично я не вижу ничего страшного в варианте

Дт 75 Кт 80
Дт 08 Кт 75
Дт 10 Кт 08
Дт 26 Кт 10

так проблем с

количественным учетом одного компа, внесенного в УК от двух учредителей

нету?

[Викника]

проблема с количественным учетом есть в любом случае, когда делаешь проводку с кредита 75. В 1С надо указать контрагента, от кого поступило ОС, а контрагенты учредители, допустим Иванов и Петров. Так вот когда с 75го отправляешь комп либо на 10, либо на 08 (это не имеет значения), надо указать от кого и сколько, а как мне указать один компьютер от двух человек, не могу же я поставить 0,5 компа от иванова, и 0,5 компа от Петрова, чтобы в итоге на 10 счете сформировался целый комп, который будет введен в эксплуатация и числится на забалансовом счете.

По поводу ответа на вопрос, откуда у учредителей общая долевая собственность на комп:
Документы оформляла консалтинговая компания, ко мне пришли готовые документы (Устав, протокол, акт), в нем дословно так и указаны, что учредители вносят имущество в виде компа, принадлежащего им на правах общей долевой собственности. Далее следует фраза, что на момент регистрации передаваемое имущество гаходится на ответственном хранении у Иванова и после регистрации подлежит зачислению на баланс Общества.
Может имеет смысл приходовать комп от одного Иванова, как от ответственного за хранение лица? И тогда не надо будет делить на двоих 1 комп?

[Викника]

Общая долевая собственность на комп могла возникнуть я полагаю так: два человека знакомы давно, а может и друзья (кому до этого есть дело :-)), купили когда-то комп на двоих, а потом решили организовать общество и внести этот комп в УК, другого объяснения, я полагаю, нет))

[Andyko]

комп либо на 10, либо на 08 (это не имеет значения),

имеет

[Викника]

у меня вопрос не в том, на какой счет приходовать, а в количественном учете.

"не имеет значения"- в том смысле, что при формировании любой проводки либо Дт 08 Кт 75, либо Дт 10 Кт 75- надо указывать сколько и от кого.

Почему все ходят вокруг да около, а на кокретный вопрос, как от двух человек оприходвать 1 комп, я не могу получить ответ.

[Викника]

Может имеет смысл приходовать комп от одного Иванова, как от ответственного за хранение лица? И тогда не надо будет делить на двоих 1 комп?

[Andyko]

при формировании любой проводки либо Дт 08 Кт 75, либо Дт 10 Кт 75- надо указывать сколько и от кого.

попробуйте допустить, что не надо

[Викника]

1С не требует предположений, если что-то не укажешь, программа потом что-нибудь и не спишет.

В общем, все ясно

[Над.К]

Может имеет смысл приходовать комп от одного Иванова, как от ответственного за хранение лица?

Здорово! И у второго учредителя окажется не внесенным УК

[Викника]

Так как тогда быть?

[Викника]

если во всех учредительных документах и в акте прописано,что внесен Компьютер Intel Pentium IV, инвентарный номер 001, стоимостью 10000р., на комплектующие его я тоже не могу разделить? Например монитор и клавиатура от Иванова на сумму 5000р, а системный блок от Петрова-5000р.?

[Andyko]

08 75 Иванов полкомпьютера 5 тыр
08 75 Сидоров полкомпьютера 5 тыр
10 08 целый компьютер 10 тыр
в каком месте проблема?

[Викника]

я изначально так и сделала, но как то не корректно писать в количестве 0,5 компа, как будто его пилой пополам распилили, и две половины внесли)) потому и возник этот вопрос. Это тоже самое, что было бы написано 0,5 лопаты или 0,5 калькулятора

[Andyko]

так вам уже сказали, что это вопрос к учредителям

в конце концов, напишите "пятидесятипроцентная доля компьютера", чтоб умнее звучало

[Викника]

учредителям то все равно, они ничего не понимают в бухгалтерском учете, а бухгалтер потом сиди и разбирайся. Документы все зарегистрированы, теперь приходится плясать от того, что имеется

[Викника]

спасибо за обсуждение)