Помогите, пожалуйста, совсем уже запутались....
у нас контракт в долл.
пришли деньги 1000 долл. курс 25
проводки:
Документ - платежное поручение входящее:
62.21-91.01 переоценка валюты 20 000 руб.
52-62.21 плата по договору 25 000 руб.
через несколько дней след. проводки:
Документ - платежный ордер на поступление денежных средств:
52-91.01 переоценка валюты 5 000 руб.
91.01-52 поступление от продажи иностр. валюты 30 000, курс 30
51-91.01 поступление от продажи иност. валюты 29 500, курс 29,5 (курс реализации валюты и курс ЦБ разный).
проблемы в след.:
на счету 91.01 сальдо на конец периода по кредиту висит сумма 20 000руб. Но это не прочий доход, откуда вообще формируется такая сумма???
счет 62.21 тоже не закрывается, по дебету висит 5 000 руб.
по выписка всё проверили, все суммы по дня сходятся. В книге УСН тоже все правильно: внесен доход по договору 25 000 руб. и курсовая разница 5 000 руб.
