Оооо как все запущено....Почему на расходы идёт вся сумма (100 тр.) если там ещё внутри 13% НДФЛ, который по сути платится за счет работника?
Д 20 К 70 100р начислена зарплата
Д 70 К 68 13р удержан ндфл
Д 70 К 50 87р выдана зарплата
Оооо как все запущено....Почему на расходы идёт вся сумма (100 тр.) если там ещё внутри 13% НДФЛ, который по сути платится за счет работника?
Д 20 К 70 100р начислена зарплата
Д 70 К 68 13р удержан ндфл
Д 70 К 50 87р выдана зарплата
Смотря почему пришлось, купить то можно, но не всегда можно учесть в расходахНо если нам пришлось закупить материалов больше, тем самым уменьшилась прибыль - нам это запрещено?
не запушено, написанные Вами проводки я понимаю.Сообщение от Svetishe
что на 70 выдается за вычетом НДФЛ
я не это спрашивала
а спрашивала по Д 90 К 20!!!!! 100 руб!!!!!!
Бухгалтерия предприятия, редакция 1.6 (1.6.25.6)
Зарплата и Управление Персоналом, редакция 2.5 (2.5.38.1)
и ещё вопрос:
аванс по работам в 1 квартале - 1 млн. руб. Значит НДС с аванса - 152 тыс. руб.
работы в 1 квартале уже начаты, материалов тоже купили на 1 млн. руб.
1) Материалы уже можно будет в марте списать?
2) НДС по итогам 1 квартала к уплате не получится? НДС с купленных материалов уже будет уменьшать авансовый НДС?
Бухгалтерия предприятия, редакция 1.6 (1.6.25.6)
Зарплата и Управление Персоналом, редакция 2.5 (2.5.38.1)
а когда нельзя?
ну не рассчитали сразу и потребовалось больше, тут нельзя?
Бухгалтерия предприятия, редакция 1.6 (1.6.25.6)
Зарплата и Управление Персоналом, редакция 2.5 (2.5.38.1)
Ну так на 20 счете 100 рублей, мы рабочему отдали 100, а потом он сам пошел и заплатил налог в 13%, но государство облегчило ему жизнь и велело нам удерживать иплатить его налог.а спрашивала по Д 90 К 20!!!!! 100 руб!!!!!!Если по смете 3154 кирпича, а по факту ушло 3278, перерасход реальный и объяснимый, а если по смете для укладки 100 кв.м плитки положено купить 110, а вы купли 210, то надо разбираться, если пьяный грузчик разбил - это расходы грузчика, если плиточник налево загнал - это расходы плиточника... На каждый перерасход нужно обоснование.ну не рассчитали сразу и потребовалось больше, тут нельзя?
грубо говоря НДФЛ включается в расходы по налогу на прибыль? повторяю, грубо говоря.
Бухгалтерия предприятия, редакция 1.6 (1.6.25.6)
Зарплата и Управление Персоналом, редакция 2.5 (2.5.38.1)
и вопрос 34 тоже очень актуальный...
Бухгалтерия предприятия, редакция 1.6 (1.6.25.6)
Зарплата и Управление Персоналом, редакция 2.5 (2.5.38.1)
Грубо говоря, ндфл вообще не имеет к прибыли никакого отношения, по разным причинам у рабочего может вообще не быть ндфл или он удерживается не со всей суммы начисленной зарплаты, это другая глава НК. В расчетах по налогу на прибыль учитывается зарплата начисленная, начислили 100 рублей, их и учитываем
1) Материалы уже можно будет в марте списать?
2) НДС по итогам 1 квартала к уплате не получится? НДС с купленных материалов уже будет уменьшать авансовый НДС
1.напиши текст вопроса...прочти вопрос...
2.сам понял о чем хотел спросить?тогда жми на кнопку...
Предположим, что ИП отдали субподряд за 830 т.р.
тогда вот чего не пойму:
счет 90 ПРОДАЖИ
Д________________/________К
305 т.р. НДС нач. / 2 млн. руб
830 т.р. работа ИП /
847 т.р. материалы /
18 т.р. прибыль /
___________________________
0 0
а на расчетом счете 51 в итоге
+2 млн руб. поступило
-847 т р. материалы
-152 НДС в кончено счете (это 305-153)
-3,6 налог на прибыль
-830 ИП работы
Остатётся: 167 тыс. руб.
Как так? я где-то ошиблась?
Последний раз редактировалось Катерильда; 27.02.2011 в 14:36.
Бухгалтерия предприятия, редакция 1.6 (1.6.25.6)
Зарплата и Управление Персоналом, редакция 2.5 (2.5.38.1)
Я тут вообще ничего не понимаю в этой шараде.
по 90 счету - это я самолет нарисовала
а по 51 - просто движение: поступило и израсходовано
и у меня разница получается в 149 тыс. руб.
Будто я что-то упустила, а что - не пойму
Бухгалтерия предприятия, редакция 1.6 (1.6.25.6)
Зарплата и Управление Персоналом, редакция 2.5 (2.5.38.1)
Где эта разница? Между 51 и 90?и у меня разница получается в 149 тыс. руб.
на 90 прибыль 18 т.р
а на 51 остается 167 т.р.
167-18=149
Бухгалтерия предприятия, редакция 1.6 (1.6.25.6)
Зарплата и Управление Персоналом, редакция 2.5 (2.5.38.1)
не то чтобы "надо" - но желательно. жалко тебе двух тысяч из двух миллионов?
... поскольку вышеизложенное в свете вышеуказанного влечет нижеследующее по отношению к поименованному...
Вы забыли с р/с заплатить НДС 153, зато прибыль заплатили, а в расчете прибыли налог не указали
нет, я на это даже 3 600 руб. на это заложила)
Бухгалтерия предприятия, редакция 1.6 (1.6.25.6)
Зарплата и Управление Персоналом, редакция 2.5 (2.5.38.1)
дело не в этом.
НДС к плате и получается 152 т.р. (исходящий 305 тр. за вычетом входящего 153 т.р.)
Бухгалтерия предприятия, редакция 1.6 (1.6.25.6)
Зарплата и Управление Персоналом, редакция 2.5 (2.5.38.1)
+ 2 000 000 пришло от заказчика на р/с
- 1 000 000 купили материалы с НДС
- 830 000 заплатили подрядчику
- 152 000 заплатили НДС с реализации согласно декларации
______________________
осталось 18 000
дело не в этом.Поставщику оплачено д.б. 1 млн. и НДС 152, у вас не хватает 153 т.р.
Ага..............
Бухгалтерия предприятия, редакция 1.6 (1.6.25.6)
Зарплата и Управление Персоналом, редакция 2.5 (2.5.38.1)
да-да материалы-то с НДС оплачитваются...Поставщику оплачено д.б. 1 млн. и НДС 152, у вас не хватает 153 т.р.
Бухгалтерия предприятия, редакция 1.6 (1.6.25.6)
Зарплата и Управление Персоналом, редакция 2.5 (2.5.38.1)
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
