НД на прибыль и форма №2

[Аноним]

подскажите, пожалуйста, данные в НД на прибыль и в отчете о прибылях и убытках должны совпадать? (если не используется пбу 18/02)

[Январь]

Не должны. Но причины несовпадения вы должны знать

[Аноним]

подскажите, а если БУ и НУ совпадают, то должны совпадать?

[Январь]

В общем тогда должны

[Natalishka]

Январь, а подскажите, пожалуйста, такую ситуацию:
по балансу 91 счет 57 тысяч, а для расчета прибыли на 18 тыс. меньше (пени), начислила ННП.
Вопрос: в ф. 2 показывать 57 тыс. или 39?

[Январь]

Вопрос: в ф. 2 показывать 57 тыс. или 39?

В форме 2 - бух.учет. Если у вас по бух.учету 57, то 57 и пишете.
Пени налоговые? Через 99 начисляются

[Natalishka]

Пени налоговые? Через 99 начисляются

Налоговые. А как на 99 начислять, они же не уменьшают прибыль? Я всегда отношу на 91 счет с аналитикой : штрафы, пени не подлежащие налогообложению

[Январь]

А как на 99 начислять, они же не уменьшают прибыль?

Не уменьшают. Но проводка 99 - 68. По 99 наверняка есть аналитика у вас в программе "не принимаемое для НП"

[Natalishka]

Январь , спасибо большое!