2-НДФЛ: в результате ошибки в 1С образовался излишне удержанный НДФЛ

[Hel-lena]

Подскажите как выйти из следующей ситуации. Готовлю 2-НДФЛ в ИФНС. Обнаружила, что 1С 8.1 УПП посчитал НДФЛ с сумм подарков до 4000 руб. Есть уволенные сотрудники и по ним по сути этот НДФЛ - излишне удержанный. Хуже всего получилось с сотрудником, получающим имущественный вычет по НДФЛ. Ему уже выдали справку 2-НДФЛ для 2011 г. и он принес уведомление на этот год. В 2010 г. НДФЛ не платил. Сейчас программа "отказывается" проводить 2-НДФЛ т.к. по этому сотруднику сумма удержаний больше суммы начислений. Каким документом 1С можно поставить эту сумму в графу "Излишне удержано"? Заранее спасибо.

[Hel-lena]

И еще вопрос. Были подарки физическим лицам, не работникам организации, менее 4000 руб. На них нужно делать 2-НДФЛ для сдачи в налоговую? Если да, то каким документом провести по ним сумму подарков, ведь в документе "разовые начисления" выбирается список сотрудников?

[Генук]

Были подарки физическим лицам, не работникам организации, менее 4000 руб. На них нужно делать 2-НДФЛ для сдачи в налоговую?

нет

[Королева]

нет

почему нет?
Вычет на такую же сумму поставить, тогда НДФЛ 0 будет

[Hel-lena]

А каким документом отразить сумму в строке "Излишне удержанная сумма"?

[Королева]

Ой, не работникам организации...
пардон, тогда ушла из этой темы

[Hel-lena]

почему нет?
Вычет на такую же сумму поставить, тогда НДФЛ 0 будет

А каким документом сделать "начисления" подарков?

[Королева]

Про документ не подскажу, у меня не 1С.
Знаю, что код дохода 2720
код вычета 501 (до 4000,00)

[Hel-lena]

Это я тоже знаю)
У меня проблема: компьютер этот вычет под кодом 501 "не заметил" и удержал НДФЛ с этой суммы. Уже и уволенные работники в этом списке есть, и работники с имущественным вычетом, у которых НДФЛ = 0, есть в списке. Что сейчас делать, не знаю(((

[Генук]

дубль два: не надо на чужаков подавать сведения по мелким подаркам...

[Hel-lena]

А код 501 обязательно показывать? Может достаточно кода 2720? Или тогда не примет налоговая это?

[Hel-lena]

дубль два: не надо на чужаков подавать сведения по мелким подаркам...

Генук, ясно. Спасибо. Только чужаков не подаю, но по своим вопросы остались.

[Hel-lena]

Попоробую перефразировать вопрос: с материальной помощи (выяснелось только что) и с подарков до 4000 руб. удержан НДФЛ. У меня опыта не много, поэтому прошу подсказать какие действия предпринять сейчас чтобы налоговая приняла отчет. В какой строке в форме 2-НДФЛ должна указываться излишне удержанная сумма? (указанная сумма) Программа 1С 8.1 УПП. Заранее спасибо.

[Генук]

замените виды расчёта на произвольный с кодом дохода 4800... тогда нормально останется расчёт 13% для сдачи...

[Hel-lena]

А вообще если работник захочет вернуть эти деньги в 2011 году за 2010 год? Правильно ли эту сумму поставить в графу "излишне удержанная сумма"?

[Агрофенна]

Подскажите пж а какого числа срок сдачи сведений по доходам за 2010 г.?

[Hel-lena]

Нашла как это можно сумму излишне уплаченного НДФЛ поставить в 1-НДФЛ и в 2-НДФЛ в соответствующую строку в программе 1С. Может кому-нибудь понадобится. Есть документ "Корректировка учета по НДФЛ". Н вкладке "НДФЛ по 13 %" нужно указать сумму со знаком "минус" излишне удержанного НДФЛ. По сотруднику, получающему имущественный вычет, лучше, наверно, данный доход нужно указать с кодом 4800, как сказал Генук, а по уволенным работникам оставить «излишне удержанный НДФЛ», отправить им письма, и, надеюсь, ИФНС примет такой отчет. Если есть основания считать что это не правильно, пожалуйста, сообщите мне. Спасибо

[Королева]

Подскажите пж а какого числа срок сдачи сведений по доходам за 2010 г.?

до 01.04.11

[Генук]

Королева, не "до", а "не позднее"...

легко запомнить: последний день сдачи - день Дураков...

[Hel-lena]

Генук, жжешь)))