 |
У нас по итогам трех кварталов по НДС (по НДС больше) и по итогам 9 мес. по налогу на прибыль не идет сумма реализаций не равна, разница между ними - возврат товара поставщику.
Сегодня звонок из налоговой с вопросом почему не идет сумма реализаций....и угрозы доначислить налог на прибыль (видимо камералят прибыль), пени и впендюрить штрафы за несоответствие налогооблагаемых баз....
Что делать?
почему возврат был?
вернули через реализацию? тогда и в прибыль должно попасть.
Почему-то я Вам верю...
так вы и есть поставщик?
а то получается, что Вы вернули товар поставщику - и на это начислили НДС с реализации, а для целей налога на прибыль - не признали.
Надо разбираться - какие у Вас взаимоотношения и что конкретно в договоре написано - какой правовй статус возврата (как это было оформлено)
тогда можно будет понять где првильно : в НДСе или в прибыли.
Спасибо что откликнулись, возврат был по причине того, что не устроило качество материала:пена монтажная, попробовали поработать - не понравилась, вернули не всё, а только часть, то что не использовали, поставщик не возражал.
Возврат оформили товарной накладной ТОРГ-12, выдали счет-фактуру. В 1С (8.1) операция прошла как возврат товара, проводки : Дт 60 Кт 10, Дт 60 Кт 68.02. При заполнении декларации по налогу на прибыль этот возврат не отражается.
Договора нет, оплачивали по счету по безналу.
Что я сделала не так??? Помогите.
Последний раз редактировалось Дт-Кт; 04.03.2011 в 08:40.
Возврат по причине плохого качества - это расторжение сделки, т.е. сторнирование.
И счет-фактуру вы не должны были выдавать
так-так....а в моем случае как поступить правильно? провести как реализацию?
дело в том, что качество нормальное у этой пены, просто нас оно не устроило....решили использовать другую...
Дт-Кт, если как брак не оформляли, то у вас "обратная продажа", и разницы между выручкой для НДС и для прибыли быть не должно
ок, все понятно
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
