Тема: Пояснение строки 220 КУДиР

Добрый день!
Вчера ходила заверять книгу учета доходов и расходов по УСН 15%.
Компания существует полгода и расходы превысили доходы в 10 раз.
В итоге убыток 500т.р.
Сначала инспектор спросила на какие средства производились расходы, я отвечаю на заемные.
Говорит что расходы, оплаченные заемными средствами, нельзя включать в состав расходов пока займ не возвращен.
Я с этим не согласилась.
Она говорит что аудиторы советуют делать так...
В итоге выдала требование предоставления пояснений по строке 220.
При этом посоветовала произведенные расходы отнести к расходам будущего периода и списывать постепенно...
Разве это правильно?
В расходах у компании зп, налоги с ФОТ, аренда, приобретение материалов и товаров для перепродажи.
И второй вопрос: в какой форме делать это пояснение? и стоит ли вообще?
или лучше не спорить и сдать уточненку?

отнести к расходам будущего периода

нет такого понятия в УСН;

или лучше не спорить и сдать уточненку?

я бы не стал

Сообщение от Andyko

я бы не стал

не стал бы делать уточненку? и написал бы пояснение?

может, и написал бы, смотря что они бы мне написали

Сообщение от Andyko

может, и написал бы, смотря что они бы мне написали

как же в итоге лучше сделать?
компания новая, "белая"... так не хочется начинать её путь с терок с налоговой...
доходов получили 50т.р., а расходы 550... причем половина из них это расходы на зп. Т.е. всё обосновано...

кстати, правильно же: она не права что расходы оплаченные заемными средствами нельзя принимать к расходам пока займ не выплачен?

не права

и ещё вопрос: в какой форме пишется пояснение?

в произвольной

спасибо!

Сообщение от Ski-lovers

как же в итоге лучше сделать?
компания новая, "белая"... так не хочется начинать её путь с терок с налоговой...
доходов получили 50т.р., а расходы 550... причем половина из них это расходы на зп. Т.е. всё обосновано...

инспекторша хочет, чтобы вы за красивые глаза подарили ей 500*0,15=75 тысяч рублей. Считаете ли вы её настолько прекрасной?


================
а расшифровку стр. 220 следует для себя тщательно проверить, соотношение 50/550 при кассовом методе действительно вызывает интерес.

вот эта позиция "приобретение материалов и товаров для перепродажи" несколько сомнительна. Все товары проданы?

В расходах у компании зп, налоги с ФОТ, аренда, приобретение материалов и товаров для перепродажи - можно расшифровку по позициям?

Сообщение от Старый ворчун

вот эта позиция "приобретение материалов и товаров для перепродажи" несколько сомнительна. Все товары проданы?

расходы на товар списывались по НК - т.е. оприходован, оплачен поставщику и реализован покупателю и равны 13т.р.
а материалы это - 3 компьютера (до 20т.р.), касса, канц товары - 65т.р.

Сообщение от Старый ворчун

можно расшифровку по позициям?

конечно:
зп + налоги 310т.р.
услуги стор. организаций 170т.р. (аренда, обслуживание кассы)
рбп на неисключительное право пользования (1с) 8т.р.

Сообщение от Ski-lovers

расходы на товар списывались по НК - т.е. оприходован, оплачен поставщику и реализован покупателю и равны 13т.р.
а материалы это - 3 компьютера (до 20т.р.), касса, канц товары - 65т.р.


конечно:
зп + налоги 310т.р.
услуги стор. организаций 170т.р. (аренда, обслуживание кассы)
рбп на неисключительное право пользования (1с) 8т.р.

Ну и хорошо.

ИМХО, стоит это перепроверить (т.к. сумма за 550 тысяч вылезает - ? ) и коротенько инспекторше написать.

на требование уточненки не вестись.

Сообщение от Старый ворчун

Ну и хорошо.

ИМХО, стоит это перепроверить (т.к. сумма за 550 тысяч вылезает - ? ) и коротенько инспекторше написать.

на требование уточненки не вестись.

про 550т.р. я примерно написала на самом деле немного больше
спасибо за помощь, уже написала пояснение, в среду повезу.
скажите, в нем же достаточно будет указать, например, услуги сторонних организаций столько то? не вдаваясь в подробности кому, за что и сколько?

Сообщение от Ski-lovers

про 550т.р. я примерно написала на самом деле немного больше
спасибо за помощь, уже написала пояснение, в среду повезу.
скажите, в нем же достаточно будет указать, например, услуги сторонних организаций столько то? не вдаваясь в подробности кому, за что и сколько?

достаточно. ибо "всё, сказанное вами, может быть обращено против вас"

(вообще-то сами пояснения - уже много, можно было и послать или ответить "у меня всё правильно и отстаньте". но раз уж стали разговоры разговаривать...)

а "повезу" - зря, опять разводки начнутся. лучше почта.

Сообщение от Старый ворчун

(вообще-то сами пояснения - уже много, можно было и послать или ответить "у меня всё правильно и отстаньте". но раз уж стали разговоры разговаривать...)

ну когда выдают требование, разве можно их послать далеко и надолго?

Сообщение от Старый ворчун

а "повезу" - зря, опять разводки начнутся. лучше почта.

дело в том что мы не на юр адресе сидим, вдруг что-нибудь ответят, а мы можем и не получить...

Сообщение от Ski-lovers

ну когда выдают требование, разве можно их послать далеко и надолго?

довольно часто можно. чем в требовании мотивирован её интерес?

дело в том что мы не на юр адресе сидим, вдруг что-нибудь ответят, а мы можем и не получить...

а это серьёзно. решайте как-то, письма обязательно должны до вас доходить. иначе можно на крупные неприятности нарваться.

Сообщение от Старый ворчун

довольно часто можно. чем в требовании мотивирован её интерес?

буду иметь ввиду ) первый раз получаю требование

Сообщение от Старый ворчун

а это серьёзно. решайте как-то, письма обязательно должны до вас доходить. иначе можно на крупные неприятности нарваться.

как раз планирую после праздников

Спасибо!