 |
ОРганизацияс 01.01.2011 переходит на упрощенку. ИФНС прислала письмо о просьбе сдать уточенку по ндс за 4 кв. 2010 в связи с тем,что суммы налога,принятые к вычету налогоплательщиком подлежат восстановлению в налог.периоде,предшествующем переходу на спец. режим. Что не нравится ИФНС, какую уточненку надо?
На 1 января остатки товаров/материалов/ОС есть?
да,материалы не списаны
Если материалы покупались с НДС, так надо было восстановить (пп. 2 п. 3 ст. 170 НК РФ)
откуда ифнс знает,что несписаны материалы,если баланс ещё не сдан?
Предчувствуютоткуда ифнс знает,что несписаны материалы,если баланс ещё не сдан?
Какая разница, откуда знают?
да разницы нет в общем-то))))просто хочется понять что надо от нас. это орг-ция пришла к нам на обслуживание с 01.03.11. Действительно несписаны материалы, не закрыт сч19. А декларацию по ндс предыдущий бух уже сдала....Только по ндс, ни прибыли, ни баланса пока не было..Завтра хотела приступить к уточненке, но вот пришло письмо-опередило меня)))Вот и спрашиваю,чтобы лишний раз не передлывать,а узнать что именно нужно
Если есть ОС. мы с них обязаны при переходе на упрощенку НДС уплатить?
Да, с остаточной стоимости (при условии, что ранее был вычет заявлен)Если есть ОС. мы с них обязаны при переходе на упрощенку НДС уплатить?
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием