сальдо 68.4.1

[Катенкин]

Добрый день.
Подскажите, пожалуйста, по авансам по прибыли.
1-2-3 кв - прибыль поквартально.
Налог на прибыль:
1 кв: ФБ 320.00 РБ 3102.00
2 кв: ФБ 68.00 РБ 611.00
3 кв: ФБ 302.00 РБ 2723.00
с 4 квартала плачу авансы ежемесячно из деклар. за 3 квартал:
окт - 101 и 908
нояб - 101 и 908
декабрь - 100 и 907
Декларация за 4 квартал: налог на прибыль:
ФБ: 2845 - 992 (авансы 320+68+302+302) = 1853
РБ: 25602 - 8936 (авансы 2879+611+2723+2723) = 16 666

Во всех трех кварталах сумма налога к доплате в декларации совпадала с кредитом 68.04.1, а в 4-ом квартале сальдо 68.04.1:
ФБ: 2254,51
РБ: 20295.62
Если найти разницу с декларацией то получается:
ФБ: 402, то есть 302(авансы за 4 квартал) +100 (аванс за 1 мес 4 кв)
РБ: 3630, то есть 2723(авансы за 4 квартал)+907 (аванс за 1 мес 4 кв)

Что не так? почему сумма налога в декларации не совпадает с сальдо 68.04.1?? Может быть я неправильно ставлю сумму авансов в декларацию? подскажите кто может..

[Январь]

РБ: 25602 - 8936 (авансы 2879+611+2723+2723) = 16 666

Почему 2879, если пишете что в РБ 1 кв. было 3102?
И что начислено в бух.учете по налогу на прибыль?

[Катенкин]

ой, Вы правы.. не туда посмотрела.. 2879 в 1 квартале

[Катенкин]

неужели никто не поможет?

[Январь]

Катенкин, вы бы на вопрос ответили:

что начислено в бух.учете по налогу на прибыль?

[Катенкин]

налог на прибыль за 3 квартала и авансы на 4 квартал..

[Катенкин]

или я не поняла вопрос..

[Январь]

или я не поняла вопрос..

Какие проводки в бухгалтерском учете были сделана по 68 счету?

[Катенкин]

1 кв:
99.01.1/68.4.1 320.00 ФБ
99.01.1/68.4.1 2879.00 РБ
2 кв:
99.01.1/68.4.1 68.00
99.01.1/68.4.1 611.00

3 кв:
99.01.1/68.4.1 302.00
99.01.1/68.4.1 2723.00

4 кв:
99.01.1/68.4.1 101.00 авансы на 4 кв ФБ
99.01.1/68.4.1 908.00 авансы на 4 кв РБ

99.01.1/68.4.1 101.00 авансы на 4 кв
99.01.1/68.4.1 908.00 авансы на 4 кв

99.01.1/68.4.1 100.00 авансы на 4 кв
99.01.1/68.4.1 907.00 авансы на 4 кв

99.01.1/68.4.1 1952.00 налог 4 кв
99.01.1/68.4.1 17573.00 налог 4 кв

Итого 4 квартал: 2254 (1952+302)
20296 (17573+2723)
а в декларации к уплате:
ФБ: 2845 - 992 (авансы 320+68+302+302) = 1853
РБ: 25602 - 8936 (авансы 2879+611+2723+2723) = 16 666

[Январь]

По декларации у вас всего налога за год

ФБ: 2845

Так?
И посчитайте, сколько вы в учете начислили. У меня 2944 получилось. И по ФБ тоже не сходится

[Катенкин]

и что же делать? ведь сумма 1952.00 начисляется закрытием месяца.. а в декларацию попадает сумма 2845 .. в чем может быть проблема?

[Январь]

сумма 1952.00 начисляется закрытием месяца

Самопроизвольно или все-таки вы на кнопку нажимаете?
Или начислять бух.справкой правильные суммы или разбираться, что такое вам программа считает

[Аноним]

Может чего-то не поняла, но закрытие месяца-за месяц, а в декларацию -за квартал.

[Катенкин]

по итогам квартала, то есть в сумме три закрытия месяца начисляют сумму 1952.00 ...

[Катенкин]

Самопроизвольно или все-таки вы на кнопку нажимаете?
Или начислять бух.справкой правильные суммы или разбираться, что такое вам программа считает

а где можно хоть покопаться в поисках неправильного.. может у кого то такое было? буду опять все проверять