Расчет суммы по налогу на усн за 2010 год

[mambazee]

Уважаемые клерки! проверьте пожалуйста правильность расчета налога по УСН дох-расх(15%)за 2010 года. И правильность заполнения декларации по усн за 2010 год.
за 1 квартал 2010 дох 893133,48-расх 884199,77=налоговая база 8933,71*15%=1340(начисляем за 1 квартал)
за полугодие по нарастающей дох 1689850,97-расх 1688002,55=налоговая база 1848,42*15%=277 (за полугодие начисляем 1063 к уменьшению)
за 9 месяцев по нарастающей дох 2712440,19-расх 2497623,22=налоговая база 32223 (за 9 месяцев начисляем 31160, т.к по итогам полугод. к уменьшению 1063)
за год по нарастающей дох 3230855,93-расх 3160281,23=налоговая база 70574,70*15%=10586 (за год начисляем 20574 к уменьшению)-ничего не платим(переплату авансовых платежей зачтем в 2011 году)
исчисляем минимальный налог = 3230856*1%=32309, так как он больше налога за год, то его начисляем и платим.
Огромное спасибо, кто откликнется.
Очень нужна проверка, так как сомневаюсь, что все правильно посчитано.(заполняю декларацию в ручную)

[Над.К]

за полугодие по нарастающей дох 1689850,97-расх 1688002,55=налоговая база 1848,42*15%=277 (за полугодие начисляем 1063 к уменьшению)

Как это начисляете к уменьшению? Где начисляете?
В декларации показываются начисленный налог за отчетный период. Если налог за полугодие 277, то и в строке 040 должно стоять 277.

[mambazee]

начисляю в 1 с....может я что то не понимаю...налог за полугодие 277 руб...а за первый кв я уже начислила 1340....поэтому и уменьшаю начисления...не правильно?

[mambazee]

убыток во 2 квартале и в 4 квартале

[Над.К]

Неправильно. Вы указываете налог за полугодие в декларации. В программе да, сторнируете налог на сумму 1063, но к декларации это никакого отношения не имеет

[mambazee]

Над.К. огромное спасибо за ответ...а еще не могли бы вы тогда проверить по декларации:
строка 030 сумма 1340, строка 040 сумма 277, строка 050 сумма 32223, строка 060 пустая, строка 070 сумма 20574, строка 090 сумма 32309, строка 210 сумма 3230856, строка 220 сумма 3160281, строка 240 сумма 70575, строка 260 сумма 10586, строка 270 сумма 32309.
Я прошу прощения за то, что не выложила заполненную декларацию....не получается прикрепить файл..

[Над.К]

строка 070 сумма 20574,

32223

[mambazee]

Над.К. я прошу прощения за тупость...но совсем в ступоре...строка 070 это сумма налога к уменьшению за налоговый период....а это сумма у меня получилась по расчетам 20 574, а сумма 32 223 это ведь начисленный налог за 9 месяцев нарастающим итогом......или я что-то не то говорю?

[Над.К]

mambazee, Вы посмотрите внимательно строчки у декларации. Там все написано, что писать в каком случае.
И сами подумайте - если налоговая у себя в программе начислит за 9 месяцев 32223, а потом отсторнирует только 20574, то что получится? Отстальное она на основании чего сторнировать будет?

[mambazee]

спасибо огромное буду разбираться

[mambazee]

Добрый день, вот окончательный вид расчетов и деклараций(я кое-что исправила), приложила файл, проверьте пожалуйста правильно или нет. Спасибо огромное, кто откликнется.

[Над.К]

все верно

[mambazee]

спасибо огромное