НДС агента заполнение декларации

[Olani]

Здравствуйте!
Что-то я запуталась. Помогите пожалуйста.
Организация арендует у КУГИ. Платит НДС как агент. Во втором квартале была еще торговля с НДС 18%.
Допустим за квартал надо заплатить НДС как агента 8000 рублей. Но заплатили 14000рублей. Заполняя декларацию в разделе 2 (данные налогового агента) в строке 060 (сумма налога исчисленная) я ставлю 8000 рублей, а в 3 разделе в строке 210 (сумма налога уплаченная в бюджет налогоплательщиком в качестве налог.агента подлежащая вычету) я ставлю 8000 или 14000?

В последюущем операций по НДС кроме агента нет. Заполняется декларация только раздел 2 (налоговый агент)

[Andyko]

Заполняется декларация только раздел 2 (налоговый агент)

почему?

[Olani]

почему?

действительно почему? От отсутствия операций обязанность предоставления же не исчезает

А что же с 210 строкой?

[Olani]

Неужели никто не платит больше чем начисляет? Что ж мне делать-то с этой 210 строкой, какую сумму указывать?

[Наталия 83]

Надо ставить к возмещению 8000 р., т.к.
В момент оплаты аренды вы сами себе выставляете сч-ф и делаете запись в книге продаж Дт 76(60) Кт 68.2 - 8000,
и отображаете сч-ф полученную(дублируете все, в т.ч. номер и дату) Дт19 Кт76(60) -8000
В момент оплаты НДС(может не совпадать с моментом оплаты аренды) Дт 68 Кт 51 - 14000
вы делаете запись в книге покупок Дт 68.2 Кт 19 - 8000. - эту сумму вы отображаете в строке 210
Из проводок видно, что 14000 вы поставить не можете, т.к. тогда получите сч. 19 с минусом.
Делее после камералки, кодга налоговики вам возместят эти 8000, вы сделаете 51-68.2 если вернут деньгами на р/сч

[Olani]

Большое спасибо!!!

[UserKat]

У меня вот тоже вопрос по составлению декларации по НДС, являемся налоговым агентом (ОСНО) мы передали оборудование с осуществлением монтажа ( монтаж осуществляет иностранная организация) я как понимаю нужно заполнить 1,2,3 разделы, но вот 3 раздел только строки 210 а вот строку 010 нужно заполнять?

[Тоня]

А в ней есть что отражать? Кому-то что-то реализовали?

[UserKat]

Да, документы на монтаж оборудования выставлены будут.

[Тоня]

Кем? Если

монтаж осуществляет иностранная организация

Вы кому какие документы выставлять собираетесь?

[UserKat]

Монтаж иностр. копания выполняет покупателю, который приобрел у нас оборудование с последующим монтажом, мы им выставим документы на это оборудование и монтаж, они произведут оплату нам за монтаж и оборудование, а расчеты с иностранной компанией будем проводить уже мы.

[UserKat]

Или третья лица для которых осуществляется монтаж не попадают в декларацию налогового агента? Получается что только нужно в 3м разделе заполнить графу 210?

[Тоня]

который приобрел у нас оборудование с последующим монтажом,

Вот эту выручку, конечно, отражаете в 010 строке.