Как в данном случае избавиться от НДС?

[navy_seals]

Здравствуйте! Хотелось бы получить совет по ситуации:
одна организация (А) сдает в аренду склад другой организации (B). Потребовался еще один склад от орг A., материалы для строительства которого предоставила организация B. Склад построен и теперь такое положение - на оплату материалов денег у орг. A нету и была достигнута пока только устная договоренность что 3 месяца новым складом организация B пользуется бесплатно. Фактически же платежки составляются но совершенно бесполезно - деньги ходят туда-обратно (орг. B оплачивает аренду за месяц и сразу же эти деньги идут ей обратно на погашение долга за материалы) а налогом все это облагается! Как бы все это по нормальному оформить что-бы избавиться от НДС? Возможен какой-то взаимозачет?

[FM]

Фактически же платежки составляются но совершенно бесполезно - деньги ходят туда-обратно (орг. B оплачивает аренду за месяц и сразу же эти деньги идут ей обратно на погашение долга за материалы) а налогом все это облагается!

navy_seals, вы знакомы с таким понятием как налоговые вычеты?

[navy_seals]

прошу прощения, плохо разбираюсь в этом деле! Скажите, эта http://www.klerk.ru/buh/articles/116612/ статья акутальна и применима в данной ситуации?

[Аноним]

Ну и гоняйте деньги на доброе здоровье. А можете и не гонять, а составить взаимозачет.

Но от НДС ни куда не денетесь: если что-то (товары, работы, услуги) продали то НДС к уплате, а купили (товары, работы, услуги), то НДС возместили.

Или у вас проблема с тем, что НДС должен быть уплачен через р\с? Так извините это ДАВНЫМ-ДАВНО отменили.

[navy_seals]

Как я понял надо составлять акт взаимозачета и далее принимать к вычету НДС, которые как-то отделены от взаимозачета?

уплачен через р\с? Так извините это ДАВНЫМ-ДАВНО отменили

жалко значит статья мной приведенная уже устарела
не подскажите где бланк акт взаимозачета можно найти?

[Январь]

Как я понял надо составлять акт взаимозачета и далее принимать к вычету НДС

Взаимозачет на НДС никак не влияет, это всего лишь способ избежать лишнего гоняния денег

[Аноним]

Как я понял надо составлять акт взаимозачета и далее принимать к вычету НДС - НЕВЕРНО

1) НДС как приняли на 19 счет,
2) товар по данному НДС будете учитывать в операциях попадающие по НДС, ну например, продавать оптом, не в розницу и торговый зал у вас не меньше 150 кв.м (у Вас надеюсь не два налога сразу?)
3) у вас правильно оформленный счет-фактура

ВСЁ смело НДС возмещаете (хоть в этот же день), и не заморачивайтесь тем, что уже 2 года как отменили. НИ ОПЛАТА, НИ ВЗАИМОЗАЧЕТ НА возмещение НДС НЕ ВЛИЯЮТ.

А вот чтоб не висела Дебиторка и Кредиторка составляете взаимозачет. Акт взаимозачета в свободной форме, он ни кем не утвержден, но всегда нужно перечислить все документы и суммы по каким должны друг другу, но зачет оформляется на меньшую сумму, т.е. у кого задолженность меньше, та сумма и зачитывается, например:

АКТ взаимозачета
Город _________________ 20 марта 2011 года

Мы нижеподписавшиеся, ООО «Звёздочка» в лице директора Иванова И.И., действующего на основании Устава, и ООО «Лютик» в лице заместителя директора Пупкина И.И , действующего на основании доверенности №__ от __.__.__, составили настоящий акт о нижеследующем:

ООО «Звездочка» имеет задолженность перед ООО «Лютик» согласно следующим документам:
- товарная накладная №__ от __.__.__ на сумму 10000,00 руб. – продукты питания;
- товарная накладная №__ от __.__.__ на сумму 89000,00 руб. – продукты питания.

ООО «Лютик» имеет задолженность перед ООО «Звезочка» согласно следующим документам:
- акт по услугам №__ от __.__.__ на сумму 15000,00 руб. – транспортные расходы.

Таким образом, мы производим взаимозачет на сумму 15000,00 руб. С момента подписания данного акта претензий друг к другу на сумму 15000,00 руб. не имеем.

Подписи сторон

ООО «Звездочка» ООО «Лютик»
Директор Иванов И.И. Зам.дир. Пупкин И.И.

[navy_seals]

никак не могу понять, если в акте зачета взаимных требований НДС не отражается, тогда где? в отдельных платежный поручениях?

[Январь]

если в акте зачета взаимных требований НДС не отражается, тогда где? в отдельных платежный поручениях?

Вы с какой целью этим вопросом интересуетесь?
Отдельными платежками перечислять не надо.

НДС к начислению идет при реализации (или получении аванса)
НДС к вычету идет при покупке (или уплате аванса)

Если хотите, то в акте взаимозачета можете написать, "в т.ч. НДС", только это никак не отразится на исчислении НДС.

[Тихонова Оксана]

Здравствуйте! Хотелось бы получить совет по ситуации:
.......

Вы совсем запутались.

Вы хотите применить то, что действовало ДВА года назад, а то уже и ТРИ.

ВСЁ, ЭТО УЖЕ ДЕЛАТЬ НЕ НУЖНО.

Ну прочтите Налоговый кодекс. Я Вам написала ТРИ условия при которых возмещается НДС. Другого сегодня нет.

Возмещайте НДС хоть в день приобретения товаров (работ, услуг, …) и ни какие взаимозачеты и платежные поручения НЕ НУЖНЫ.

Взаимозачеты и платежные поручения НУЖНЫ только для того чтобы закрыть Дебиторку или Кредиторку.

[Тихонова Оксана]

Здравствуйте! Хотелось бы получить совет по ситуации:
...

Вот Вам ситуация на проводках, может вам так ближе и понятней, проводки делает Организация А:

Организация А купила макароны у организации В - 10.03.2011:

10.03.2011 года делаем следующие проводки:

Дебет 41 Кредит 60 – проводка делается согласно накладной №10 от 10.03.2011 на сумму 100 рублей
Дебет 19 Кредит 60 – проводка делается согласно полученному счет-фактуре №10 от10.02.2011 на сумму 18 рублей

Дебет 68.2 Кредит 19 – проводку делаем согласно счет-фактуре №10 от10.02.2011 – если счет-фактура правильно заполнен на сумму 18 рублей.

Организация А оказала организации В услугу по аренде помещения за март 2011:

Дебет 62 Кредит 90.1 – проводка делается на основании выставленного акта выполненных работ №25 от 31.03.2011 на сумму 120 рублей;
Дебет 90.3 Кредит 68.2 – проводка делается согласно выставленному счет-фактуре № 25 от 31.03.2011 на сумму 18 рублей и 30 копеек

Таким образом, в марте сумма НДС к уплате в бюджет 30 копеек (18,30 – 18)

01.04.2011 года делаете взамозачет, чтоб не гонять деньги туда-сюда и чтоб не висела Дебиторка – Кредиторка, согласно акту взаимозачета делаете проводки:

Дебет 60 Кредит 62 – на сумму 118 рублей 00 копеек.

И если сделать акт сверки на 02.04.2011 год то получится, что организация В должна организации А - 2 рубля.

ВСЁ.