 |
Добрый день. Подскажите с таким вопросом: в апреле 2010 г. ООО давало займ физ.лицу, а в июле физ.лицо займ вернуло и заплатило начисленные проценты. Были сделаны проводки 51 - 73.1 ,73.1-91.1 и 51 - 73.1. По БУ все хорошо, но в НУ (внереализационный доход Н08) сумма процентов висит с минусом. И в итоге для налога на прибыль эта сумма никак не учитывается. Какой еще не хватает проводки или что не так с уже существующими? Спасибо.
Когда делали проводку 73 - 91, то К08 сделали?но в НУ (внереализационный доход Н08) сумма процентов висит с минусом
нет, я сделала Д 08, значит нужно К 08.
Из описания 1с:
По кредиту счета Н08 отражаются внереализационные доходы, признаваемые в текущем отчетном (налоговом) периоде в соответствии с нормами ст. 250 НК РФ.
В конце налогового периода (года) производится запись по дебету счета Н08 на сумму накопленных расходов, в результате счет Н08 сальдо на конец года не имеет.
В течение года, таким образом, кредитовый оборот за определенный период по данному счету равен величине внереализационных доходов, признанных в выбранном периоде. Кредитовое сальдо на конец периода равно величине таких доходов нарастающим итогом с начала налогового периода (года).
Спасибо, буду исправлять.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
