Здравствуйте! Помогите пожалуйста сделать проводки и закрыть(обнулить) 99 счет за 2010г. В течении года каждый месяц начислялся условный расход или доход по налогу на прибыль и ПНО. На конец года такие цифры:
Прибыль по налоговому учету - 138 074,48руб.
Прибыль по бух.учету - 7 113,33руб.
В оборотке получается так:
Кт99.1 - 7 113,33руб,
Дт99.2 - 27 614,90руб.
Дт99.2.1 - 3 433 677,33руб (условный расход по налогу на прибыль), Кт99.2.2 - 3 432 254,65руб (условный доход по налогу на прибыль),
Дт99.2.3 - 26 192,22руб. (Постоянное налоговое обязательство).
Открыт 99.9 счет. При закрытии промежуточных счетов(99.2.1,99.2.2 и 99.2.3) в корреспонденции с 99.9 счетом на Дт99.9 остается сумма
- 27 614,90р. и на Кт99.1 - 7 113,33р. Подскажите дальнейшие действия.
