Подскажите пожалуйста, какие проводки при оплате задатка и месячного платежа (при аренде авансом), далее в конце месяца акт и счет-фактура
И можно использовать 60 счет и 76 счет одновременно по одному контрагенту?
Вопрос таков Мы перечислили 40 000 руб. за залог и за аренду 1 мес.
Дебет 60.2 Кредит 51 – 20 000 Перечислена арендная плата арендатору за март;
Дебет 60.1 Кредит 60.2 - 20 000 зачет аванса поставщику
Дебет 20 Кредит 60.1 – 16949,15 Начислена арендная плата за текущий месяц (без НДС);
Дебет 19 Кредит 60.1 – 3050,85 Начислен НДС по арендной плате;
Дебет 68 Кредит 19 – 3050,85 Принят к вычету НДС по арендной плате;
Дебет 90 Кредит 20 – Расходы по арендной плате включены в состав себестоимости.
По залогу
Дебет 76.1 Кредит 51 – 20 000 Перечислен залог по договору аренды
Или залог Дт 76.2 или 60.2 ???
Я не хочу показывать как аванс, так как счет-фактуры на аванс нет
На каком счете и субсчете показать залог ( задаток)?
