Как отразить налог на прибыль

[juli_am]

Здравствуйте!!!
У меня вопросик...подскажите пожалуйста как мне провести налог на прибыль, организация создана во 2кв 10года.
За 9 мес налог на прибыль был в сумме 1841 (я сделала проводки бух справкой Д 99.1 К 68.4.1) При оплате ав. платежей заносила 51-68.4.1, по году у меня вышло что я оплатила вместе с ав платежами сумму 3682, а вот налог на прибыль годовой вышел в общ сумме 3092 (завожу общ сумму 3092 бух справкой Д 99.1 К 68.4.1 получается не доплата). Как мне правильно завести годовую прибыль может следует заводить сумму 3682-3092=590, но что то я оооч сомневаюсь...и как отразить возмещение налога по году (это 590 руб)?
Большое спасибо!!!

[Mashutka]

начисляете налог на прибыль: налог за 2010 год-налог за 9 месяце 2010 (3092-1841=1251) у вас по кредиту 68.4.1 должна сумма начисленного налога биться с суммой налога в декларации.....надеюсь, что доходчиво объяснила ))))

[juli_am]

Да я так и сделала! все получилось!!! Огромное спасибо!!!

[Mashutka]

не за что )))

[Аноним]

Подскажите , если не применяется ПБУ18/2 , то нужно ли делать какие-то проводки по налогу на прибыль?

[Январь]

если не применяется ПБУ18/2 , то нужно ли делать какие-то проводки по налогу на прибыль?

Начислять надо. 99 - 68

[Аноним]

99 "прибыль(убыток) от обычных видов деятельности"-68?

[Январь]

По 99 лучше аналитику "налог на прибыль" поискать
68 соответветственно по субсчету налога на прибыль с разбивкой по бюджетам