Тема: Принятие расходов при УСН

))) да не маниакальное)) просто не пойму никак...теперь ясно, будет висеть просто пока не вернется займ)

Висеть где?

Сообщение от Над.К

Иргес, Вы как проводили оплату билетов? Тут может возникнуть доход у физических лиц, за которых Вы оплатили

Да, похоже еще одна засада...... у нас есть счет и акт перевозчика с пофамильным перечнем, на кого куплены билеты , посадочных талонов нет, но есть справка перевозчика, что вот такие лица действительно летели вот таким маршрутом вот по таким номерам билетов.

И проживание в отеле тоже покупали для участников мероприятия... Тоже доход у них, да?

Да.

Спасибо, НАдежда!
Скажите, а могу за них я НДФЛ заплатить, не ставя их об этом в известность?
ну как вариант. все-таки 13% вместо 15%

Уплата НДФЛ за счет налогового агента запрещена. Это налог физических лиц

Спасибо большое, Надежда! Спасли прямо от больших проблем....

Очень прошу, ответьте!

Сейчас обнаружила следующее: в прошлом году была полностью идентичная ситуация. Но тогда ты отель и перелет для участников не взяли в расходы. Я хочу узнать: ведь независимо от того, взяли мы их в расходы или нет, у них возник налогооблагаемый доход? И что теперь делать?

Сказать им, чтобы подавали 3-НДФЛ? За этот год? А за прошлый? А они должны предоставлять документы (билеты, квитанции), подтверждающие размер дохода? (Допустим, вместе с подачей декларации?) Но у них нет таких документов уже!

Получается, мы своих клиентов подставили... Какой ужас! Очень нужно знать, что их теперь ждет? И что правильно делать? Или правильно ничего не делать? Просто почти в отчаянии..

Да ничего уже не делать за прошлый год. Надеяться на то, что не будет проверки.

А за этот год?! Ведь все равно, примем мы в расходы или нет, оплату за отель и авиа перелет проверка увидит!!!!

А с чего Вы решили, что проверка будет?
Задним числом я не представляю как поправить, если не связываться с каждым человеком по отдельности

Господа, форумчане! Развейте мои сомнения!))

Расходы на неисключительные права на ПО могут учитываться при определении налогооблагаемой базы для исчисления налога по УСН 15%, если эти неисключительные права были куплены для дальнейшей реализации?

Если нет, то если я делаю акт на реализацию данного неисключительного права, то при оплате он попадет в доход КУДиР. А расходов при этом никаких получается нет?

И еще один вопрос, можно ли в расходах учитывать расходы на приобретение услуги, если эта услуга тоже для перепродажи?

Заранее спасибо за ответы!

Еще вопрос, принимаю к расходу акты по аренде помещения. А в них не совпадает название организации на акте и на оттиске печати. Т.е на акте стоит ООО "Сервис", хотя и правильный адрес, указанный в договоре аренды, а на печати ООО "Сервис-Волгоград". Кстати, в договоре аренды тоже стоит ООО "Сервис-Волгоград". Можно такой акт принять в расходы или отправить переделывать?

Сообщение от Anpetu

А в них не совпадает название организации на акте и на оттиске печати.

На каком акте-то?
Вы уж разберитесь, с какой организацией у Вас договор

Над.К, а по моим вопросам в сообщении №282 не проконсультируете?

Подскажите, пожалуйста.
УСН (доходы-расходы).

Купили за границей товар.
Оплатили поставщику, право собственности перешло к нам.
Но покупателя у нас на него нет!
Соответственно, в расходы - стоимость катера, оплаченную поставщику!- пока принять не могу.
Это понятно.

Но дальше я его везу через границу. Растамаживаю, то есть уплачиваю таможенный сбор, таможенную пошлину и таможенный НДС.
Вот проблема - могу ли я эти платежи принять в расходы по факту уплаты?

И здесь же вопрос: я нанимаю поставщиков услуг по перевозке, хранению, сертификации данного товара. (катер). Заключаю с ними договор, получаю услугу, оплачиваю, подписываю акт.
Проблема - могу я принять эти услуги в расходы датой подписания акта? Сам товар еще не продан!

Я раньше так и делала. Налоговой проверки еще не было. Но вот сейчас придется менять юр. адрес, налоговую и в связи с этим ждем проверку.

Читаю НК РФ. Статья 346.17 - порядок признания доходов и расходов.
А там - пункт 2, пп. 2:
"... расходы по оплате стоимости товаров, приобретенных для дальнейшей реализации, - по мере реализации указанных товаров."
Правда, заканчивается этот подпункт так:
"..Расходы, непосредственно связанные с реализацией указанных товаров, в том числе расходы по хранению, обслуживанию и транспортировке, учитываются в составе расходов после их фактической оплаты;..."

Прошу помощи! Так можно принимать в расход таможенные платежи и оплату услуг сторонних организаций по транспортировке, хранению и пр. товара сразу после оплаты и подписания актов выполненных работ? На что я могу сослаться, приняв это в расходы?

Помогите, пожалуйста! Покупателя на товар еще нет, а таможню и перевозку в расходы уже приняла, авансовый платеж заплатила!!! правильно или нет?

Спасибо, ANDYKO!

Но теперь сомнений стало еще больше.

Я почти год назад этот вопрос уже задавала. Вот в таком виде:
"...Мы купили товар за границей для продажи. Катер.

1) Купили с расчетного счета валюту, оплатили поставщику за границей 1000 евро. Рассчитались,получили с завода, катер стал нашей собственностью.
В расходы сумму, уплаченную поставщику, смогу принять только после продажи товару покупателю (еще не продан, покупателя нет).

2). Заплатили на границе таможенные пошлины, сборы и НДС - всего 500 евро.
В расходы приняла сразу после уплаты.

3) заключили договор с перевозчиком. Он обязательства выполнил, привез катер на место стоянки, акт оказания услуг подписали.
В расходы приняла датой подписания акта.

4) Застраховали перевозку. Страховка - до места стоянки, акт подписали,
В расходы приняла датой подписания акта.

5). Получили сертификат ГОСТ на катер (обязательное требование). Оплатили. (По УСН - принимаемые расходы)
В расходы приняла датой подписания акта.

6) Катер находится на стоянке, есть договор хранения, ежемесячно выставляются акты. Принимаю в расходы ежемесячно в конце месяца, датой каждого акта.

Правильно ли я делаю? """"

И Над.К мне ответила:
"...Вроде все правильно ".

(Ссылка на тему: http://forum.klerk.ru/showthread.php...=#post53574601)

И я стала принимать.

Уважаемые клерки, так как все-таки правильно? В налоговом кодексе читаю и так и так,
а ошибиться не хочу - суммы очень большие...

Прошу помощи...

Сообщение от Над.К

Висеть где?

на 60 счете...разве не?!
я че то вообще уже затупила)))

Давайте сначала. ЧТо будет висеть на 60 счете и почему?

Помогите пож. разобраться. Организация УСН 15% (дох-расх) оказывает услуги по поставке и монтажу систем вентиляции и кондиционирования. Т.е. как таковой, торговлей не занимается, но получается, что приобретается оборудование и потом, оно устанавливается. Приобретенный кондиционер ставить на 41-1 «Товары на складах»? Но счет 41 «Товары» предназначен для обобщения информации о наличии и движении товарно-материальных ценностей, приобретенных в качестве товаров для продажи. Но организация ведь не занимается продажей товаров. И пож. подскажите, как учитывать транспортные расходы? В большинстве веток списывается на 44, но мы же оказываем услуги? Простите пож. если все это уже обсуждалось, просто чем больше читаешь, тем больше сомневаешься в правильности ведения учета. Спасибо за ваше терпение.

Дождик, учитывайте на счете 10. Транспортные при доставке от поставщика включайте в стоимость

Сообщение от Зета

Дождик, учитывайте на счете 10. Транспортные при доставке от поставщика включайте в стоимость

Спасибо большое, только не очень поняла, ставлю на 10 как материал, а реализовывать как? У меня часто просят накладную на кондиционер.

Дождик, так вы продаете их или устанавливаете? Вы уж определитесь

Сообщение от Зета

Дождик, так вы продаете их или устанавливаете? Вы уж определитесь

В том то и дело, что мы их устанавливаем. Идет поставка и монтаж кондиционера и если клиент хочет поставить кондиционер на баланс, то я ему должна дать на него накладную, что тогда получается, что я занимаюсь торговлей кондиционеров?

Вы можете продать и с 10 счета

Сообщение от Зета

Вы можете продать и с 10 счета

Если делать реализацию с 10 (в 1С8,2), то что тогда ставить в субконто? Спасибо, что относитесь с терпением

Дождик, субконто тот же: номенклатура