В 1 квартале нет выручки,что делать с входящим НДС по аренде

[aliya_u]

Уважаемые клерки, выскажите свое мнение
В 1 кв.нет выручки, из расходов только ЗП и аренда,
что делать с НДС по аренде:
1)оставить на 19 сч. и взять в зачет (если выручка во 2 квартале будет облагаемая) или в расходы (если выручка во 2
кв. будет необлагаемая) во 2 квартале.
2)оставить на 19 сч. и во 2 квартале не брать в расходы.
Вариант с возмещением в 1 кв. не рассматриваю.
И еще, сами расходы признать в 1 квартале и показать убыток,
или принять во 2 квартале (хотя в случае с ЗП и арендой это как-то
необоснованно)?

[Аноним]

Вариант с возмещением в 1 кв. не рассматриваю.

Зря. Он единственно правильный.

[ZloiBuhgalter]

Аноним, не единственный.

Возмещение НДС - это ПРАВО, но не ОБЯЗАННОСТЬ

[aliya_u]

А как же на счет моих вариантов?

[Аноним]

Аноним, не единственный.

Возмещение НДС - это ПРАВО, но не ОБЯЗАННОСТЬ

Угу. И самым привильным вариантом начисления и уплаты НДС при Вашем подходе является тот, при котором НДС, уплаченный поставщикам, ВООБЩЕ и НИКОГДА не предявляется к возмещению...

[Аноним]

А как же на счет моих вариантов?

Будь я генеральным директором, я бы главбуха, предложившего Ваши варианты, уволил...

[aliya_u]

Буду признательна за более конкретный ответ с пояснениями

[Аноним]

Буду признательна за более конкретный ответ с пояснениями

Предъявляйте НДС к возмещению. В 3-м квартале недоплатите.

[ZloiBuhgalter]

aliya_u, вы мой пост прочитали?
Так какие выводы?

[Alsika]

Добрый день! Вопрос по 2010 году. Деятельность по приему платежей посредством терминалов оплаты велась в 3 и 4 кварталах. в 3 квартале были приобретены ОС. В итоге возникает НДС к возмещению. В Налоговой проконсультировали, что можно часть расходов, в частности по покупке ОС (львиная доля в общей сумме НДС именно по их приобретению) не указывать в книге покупок и типа "таким образом выйти по НДСу на 0". И раз все-таки возмещение это ПРАВО, а не ОБЯЗАННОСТЬ можно как-то без "подгонки ответов" обойтись в книге покупок, продаж и самой декларации?
Заранее признательна

[Январь]

И раз все-таки возмещение это ПРАВО, а не ОБЯЗАННОСТЬ можно как-то без "подгонки ответов" обойтись в книге покупок, продаж и самой декларации?

Вы под "подгонкой ответов" что имеете ввиду?

[MakZym]

Будь я генеральным директором, я бы главбуха, предложившего Ваши варианты, уволил...

Имхо, с таким подходом Вы и не будете генеральным директором

[Alsika]

Вы под "подгонкой ответов" что имеете ввиду?

Мне предложили в книгу покупок не вносить операции по ОС, ну вроде как, могли быть неправильно оформлены первичные доки. Но тогда из реального минуса по НДС (деятельность практически не велась), выхожу в небольшой плюс, что ведет теперь уже помимо штрафов к пеням и т.д.
Можно ли, получив в декларации результат меньше 0, не пользоваться своим правом на возмещение - с этого года все-таки перешли на УСН?

[Январь]

Можно ли, получив в декларации результат меньше 0, не пользоваться своим правом на возмещение

Получите 0, иначе все равно возмещение будет возмещением, даже если не просите вернуть на р/с

с этого года все-таки перешли на УСН?

А вот с учетом этого вообще не стоило слушать налоговую. Потому что теперь вы этот НДС не получите

[Аноним]

Имхо, с таким подходом Вы и не будете генеральным директором

Вашим - точно не буду. По причинам, изложенным выше и связанным с Вашим подходом...