По результатам проверки ФСС за 2009 и 2010 годы не приняты к зачету суммы по больничным листам. Данные суммы были удержаны с сотрудников в 2011 году из заработной платы (точнее б/л , начисленных в 2011 году) и приняты через кассу и сданы в банк. Помогите с корреспонденцией счетов.
Удержанные из зарплаты суммы ущерба перечисляются в доход бюджета. Все зависит от того, являетесь Вы администратором дохода или нет.Сообщение от Аноним
Если нет, то можно предложить следующее:
1. Поступление в кассу:
Д-т КИФ.0.201.34.510
К-т КДБ.0.303.05.730
2. Перечисление на л\с:
Д-т КДБ.0.210.03.560
К-т КИФ.0.201.34.610
Д-т КРБ.0.304.05.213
К-т КДБ.0.210.03.660
3. Перечисление в доход бюджета
Д-т КДБ.0.303.05.830
К-т КРБ.0.304.05.213
Спасибо!
Еще интересует корреспонденция по суммам удержанных из заработной платы безналичным путем, часть из них будет перечислена в доход бюджета (суммы переплаты в 2009 году), другая часть останется на счете (суммы 2010 года)
Объясните, пожалуйста, что значит безналичным путем??? Работник перечислял деньги на лицевой счет через Сбербанк? Или Вы произвели удержание из заработной платы в момент начисления и на эту сумму меньше перечислили работнику денег?
вы уверены? в том, что это ущерб?
речь вроде бы шла о непринятых раходах ФСС?
Да, совершенно верно. А за тех работников, которые уволились придется мне внести в кассу наличными.
Мне кажется нужно во-первых подоходный пересчитать. Вы же удержали его, когда больничные оплачивали. А во-вторых, почему в доход бюджета? Это же деньги ФСС, Вы их должны вернуть им обратно.
В "доход" налоговой только переплаты за 2008 и 2009 годы по уточненой декларации за эти годы. Меня интересует корреспонденция по суммам, которые должны остаться на нашем счете.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
