УСНО и НДС

[irusha]

Здравствуйте уважаемые форумчане,

пожалуйста помогите разобраться в следующей ситуации....

Организация в 2010 году была на ОСНО, с 2011 года перешла на УСН ...

в ситуации если бы товар был отгружен в 2011 году и оплата пришла с выделенным НДС мне все понятно, а вот что делать с НДС, поступившим в 2011 году за товары, отгруженными еще в 2010 году?

очень надеюсь на вашу помощь....
заранее спасибо

[saigak]

Вы с этой отгрузки, за которую сейчас деньги пришли, в 2010 НДС в бюджет оплатили? Быстрее всего да, т.к. он по отгрузке. Значит - сейчас ничего.
Пы.Сы. А что вы собрались делать с НДС прописанном в платежке за отгрузку в этом году?

[irusha]

если отгрузила бы в этом году и оплата пришла с выделенным НДС, то я должна заплатить НДС в бюджет. разве не так?

[saigak]

НЕт, не так. Мало ли что они в платежках рисуют. Пока вы счет-фактуру не выставили для возмещения покупателем НДС из бюджета вы неплательщик НДС.

[irusha]

спасибо, теперь по 2010 году с НДС понятно.....

а что касаемо отгрузок и оплат с выделенным НДС 2011 года, так в том то и дело, что именно счета фактуры и были выставлены.... и поэтому должны НДС в бюджет заплатить.... Это так?

[Январь]

именно счета фактуры и были выставлены.... и поэтому должны НДС в бюджет заплатить....

Выставлены когда? В 2010, когда вы были на ОСНО? Так вы уже заплатили этот НДС (ну по крайней мере должны были)

[saigak]

В 2011 году на УСН выставили счета-фактуры? Должны заплатить, но к вычету ничего поставить не можете. ВЕсь НДС с выручки со счетами-фактурами в бюджет и декларацию по НДС сдать не забудьте.