НДС 0%

[Аноним]

Доброго всем времени суток!
Пожалуйста подскажите, ситуация следующая: в 4 кв 2009 была подана декларация по НДС в т.ч. по нулевой ставке. Осталась неподтвержденная реализация, и входной ндс приходящийся в пропорции на неё. По окончании срока отведенного для подтверждения, реализация не была подтверждена и была подана корректирующая декларация в которой по р.6 была отражена сумма этой неподтвержденной реализации на дату оказания услуги и начислен ндс по ставке 18% сверху, а также отражен к вычету ндс приходящийся в пропорции к этой реализации.
На данный момент по решению суда клиент оплатил оказанную услугу, т.о. подтвердилась нулевая ставка.
В каком разделе отражать во вновь подаваемой корректировке эту теперь уже подтвержденную реализацию? и надо ли восстанавливать ранее принятый к вычету ндс приходящийся на эту реализацию и снова указывать его в вычетах по р.4?
Заранее благодарна за ответы

[Тоня]

В каком разделе отражать во вновь подаваемой корректировке эту теперь уже подтвержденную реализацию?

Уточненку не надо, включаете в 4 раздел текущей.

надо ли восстанавливать ранее принятый к вычету ндс приходящийся на эту реализацию и снова указывать его в вычетах по р.4?

Надо бы.

[Аноним]

Большое СПАСИБО!
Ещё вопросики, а где указано, что в 4м разделе декларации за текущий период? и еще выходит и в книгу продаж этого периода включать, а не за 4 корректировать?

[Тоня]

а где указано, что в 4м разделе декларации за текущий период

А где указано, что вы должны корректировать предыдущий? И какой вы хотите уточнить? Клиент когда оплатил услугу, в 1 кв. 2011? Значит и документы у вас собраны, и налоговая база определена на 31.03.11.

[Аноним]

угу, согласна, что в 1 кв 2011 отразить, извините ступила

[Аноним]

а восстановить ндс и поставить к вычету, это отразить не только в декларации, но и в книге покупок и продаж за 1 кв2011

[Аноним]

?

[Аноним]

а НДС начисленный сверху неподтвержденной нулевой ставки и уплаченный в бюджет, в последующем нулевая ставка подтверждена нужно ли к возмещению ставить и в декларации за какой период?

[Тоня]

это отразить не только в декларации, но и в книге покупок и продаж за 1 кв2011

А как можно отразить в декларации, не отразив в нигах, на основании коих она заполняется? Конечно, отразить.

нужно ли к возмещению ставить и в декларации за какой период?

Нужно. Все в том же 4 разделе текущей декларации.

[Аноним]

Спасибо, а в доп. листах это восстановление и предъявление отразить или нет?

[Тоня]

Я зануда, думать все равно заставлю.
Открываем 914 ПП и в преамбуле читаем для каких целей придуманы дополнительные листы в книгах. Они составляются при необходимости внести изменения в книгу покупок/продаж. Вы какие изменения в них вносите в текущем квартале?

[Аноним]

Наталья, большое СПАСИБО!!
Вы не зануда, а большая умница, задавая вопросы, была почти уверена, что Вы как всегда придёте на помощь и чётко без лишних слов и эмоций ответите и да, Вы наверное правы заставите подумать.