Тема: Простой вопрос про НДС

Сообщение от Streid

Вопрс следующий:
если НДС по оплате.
Мы деньги перечислили в 4-м квартале 2004 г. (например, 150 руб.)
Счет-фактуру ещё не получили.
Могу я уменьшить НДС за 4 квартал на 150 руб?

Если Вы уверены , что Вам выставят сч фактуру 4 кварталом 2004 и к моменту проверки, не приведи господи , он у вас будет на руках то можно. Иногда счета фактуры сбрасывают по факсу или просто диктуют номера по телефону, а потом досылают... Главное , чтобы работы, товары, услуги были оказаны в 4 кв, а не аванс какой- нибудь

Млинн.....
Ну я тормоз

Русским же языком написано: счет-фактура - это документ на основании которого производится возмещение НДС.

Меня директор убьет :-((((

Сообщение от Streid

Тогда мне непонятно, чем НДС по оплате отличается от НДС по отгрузке?

Эти понятия по НАЧИСЛЕНИЮ ВАШЕГО НДС..
Допустим Вы оказали услуги, но Вам их не оплатили
При нДС по отгрузке Вы все равно платите НДС в бюджет, а при НДС по оплате - только когда Вам придут деньги от покупателя

Сообщение от Streid

Я попала на НДС :-(

НДС по оплате Это лучшее, что осталось в налогом кодесе, прибыль, для больших оборотов, уже отменили

Сообщение от Streid

Это что означает?

Раньше была прибыль по оплате или отгрузке по выбору , а теперь кассовый метод только для маленьких до 1 млн в квартал ст 273 НК

Сообщение от Streid

А если мы получили счет-фактуру от продавца в 4-м квартале, но не перечислили ему деньги.
Могу я по этому счет-фактуре зачесть себе сумму НДС?

Основание для зачета НДС: получен сч ф , оприходованы товары, работы , услуги и ОПЛАТА
НЕТ
Статья 172. Порядок применения налоговых вычетов
Вычетам подлежат, если иное не установлено настоящей статьей, только суммы налога, предъявленные налогоплательщику и уплаченные им при приобретении товаров (работ, услуг), либо фактически уплаченные ими при ввозе товаров на таможенную территорию Российской Федерации, после принятия на учет указанных товаров (работ, услуг) с учетом особенностей, предусмотренных настоящей статьей и при наличии соответствующих первичных документов.

Сообщение от Streid

Я ещё про прибыль спрошу.

Метод начисления - это когда прибыль считается по подписанным документам.
Кассовый - по перечисленным деньгам.

Правильно?

правильно

Сообщение от odri

А вы можете договориться с поставщиком, чтобы счет-фактуру и остальные документы, он вам выставил декабрем? Ему то разница небольшая, он НДС все равно с этой суммы должен заплатить...если только налог на прибыль не рассматривать..

Учитывая, что они не оплатили, то хоть обдоговорись- НДС не зачтешь

Сообщение от Streid

А если деньги мы получили, то при политике по оплате НДС перечислить обязаны , даже если это аванс.
Правильно?

Вы указываете его по строке 280, если 18%, раздела 2,1 декларации по НДС и платите, платите, платите И даже если у Вас по отгрузке все равно платите

Сообщение от Streid

Т.е. если деньги перечислили, счет-фактуру получили, а товар нам не отгружен, то всё равно нельзя зачесть НДС?
Я уточняю.

А как Вам выставили сч фактуру без отгрузки???????

Сообщение от Streid

Это к чему относится?

P.S. Спасибо Вам за помошь!

Если Вам оплатили аванс, а потом Вы закрыли акт в одном отчетном периоде ,то Вы его в декларации 3 раза отражаете : как аванс, потом зачет аванса, а потом реализация

Сообщение от Streid

Нам оплатили аванс в одном отчетном периоде, а мы закрывать его будем в другом.

Значит в первом периоде по строке 280 аванс
А во втором по 20 реализация , а по 340 вычет аванса
Одна радость , если аванс совпадает с реализацией , то во втором периоде НДС Вы уже не платите: + на - дает 0

Сообщение от Streid

Ясно :-(((

Скорее всего НДСбудут вычитать у меня из зарплаты.
В течение месяцев 6-ти.

Хорошая такая наука.

А что были деньги на счете?