Начисление отпускных

[Lita-BHG]

Добрый день! Не могу найти ответ. 97 счет в этом году для начисления отпускных не используем. Если сотрудник уходит в отпуск с 01.0х.11, отпускные выплачиваем за 3 дня до наступления, т.е. 28-29 предыдущего месяца. Какой датой делать проводку Дт20/Кт70 01.0х.11 или 28-29 пред. месяца. Подскажите, пожалуйста! Делала предыдущим месяцем, но сомневаюсь.

[Анютик Л]

если ушел с 1 апреля, то проводки делать в апреле

[Lita-BHG]

Если отпуск с 1 апреля, начисление з/платы 1апреля, начисление взносов в 1С 30 апреля, когда перечислять взносы? С использованием 97 счета взносы начислялись в предыдущем месяце и уплатить их надо было до 15 апреля.

[GSokolov]

Если отпуск с 1 апреля, начисление з/платы 1апреля, начисление взносов в 1С 30 апреля, когда перечислять взносы? С использованием 97 счета взносы начислялись в предыдущем месяце и уплатить их надо было до 15 апреля.

А при чем тут 97 счет? Если отпускные начислили в марте, то и взносы с них (со всех начисленных) д.б. начислить в марте и уплатить до 15 апреля. Начислили отпускные в апреле - взносы апрельские.

[Lita-BHG]

97 счет притом, что начисления проводились мартом. Сейчас фактически начисления и выплата также производятся в марте. Подоходный налог надо уплатить в марте, если мы будем проводить апрелем, то в карточку по учету доходов сумма попадет соответственно в апрель.