Уважаемые клерки, помогите "распутаться"!
У меня импорт из Германии всякой мелкой фурнитуры. НДС платим соответственно таможне и принимаем эти суммы к зачету.
Д 68 К19 на сумму, указанную в ГТД
Далее продаем товар покупателям, с сумм продаж платим НДС.
Д 90 К 68
Потом часть товара оказывается некондиционным и покупатели нам его возвращают.
Д90 К41
Д62 К90
Д90 К 68 все проводки красным
В 1С провожу через 94 счет (программа делает) - далее на 91 - за счет чистой прибыли.
Д94 К41
Д91 К94 (не учитыв при налоге на прибыль)
Делала в прошлом квартале восстановление НДС с этих сумм
Д 90 К 68. - в книгу продаж. А надо ли его делать?