Камер.проверка НДС-раздел 3 стр 010,150

[ИринаБухгалтер]

Здравствуйте!

Помогите, пожалуйста, разобраться!
пришло письмо из налоговой о том, что за 4-ый квартал 2010г. нужно доплатить налог по НДС или подать уточненные декларации за 1-4 кв. 2010 год, т.к.раздел 3 по стр.150 - 86 000 руб., а по стр.110 - 50 864руб., доплатить 35136р.

Ситуация была следующая: в 4-ом кв.2010г. оплатили авансов поставщику, но получили материалы только в 2011 году.
1) Нельзя чтобы на конец года выданных авансов было больше, чем полученных материалов от этих поставщиков???

в 1-ом кв-ле 2011, ситуация в декларации наоборот, по стр 150 - 93707р, по стр.110 - 126 801р, т.е. восстановлено больше, чем оплачено авансов поставщикам.

2) Надо написать пояснительную записку в налоговую о том, чтобы обратили внимание на декларацию за 1 кв.2011гг. ??? или как быть ???


СПАСИБО!!!

[_YA_]

Надо написать пояснительную записку в налоговую

надо написать

[ИринаБухгалтер]

3)А разве можно вообще сравнивать эти строчки - 110 и 150, ведь они могут никогда не сойтись, если будут постоянно выданные поставщику авансы и не полученные в том же периоде материалы ???

[_YA_]

они много любят сравнивать, даже если показатели по своей сути никак нельзя сравнить. поэтому и приходится писать им пояснительные письма.

[Аноним]

Добрый день!
то же пришло такое "письмо счастья", может у кого есть образец объяснительной? поделитесь, пожалуйста.

[ИринаБухгалтер]

Я так отвечала, вопросы больше не задали.

На бланке фирмы в 2-х экз.

В ИФНС ...

ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА к письму №...

ООО "..." на Ваше письмо сообщает, что в Налоговой декларации по НДС за 4-ый квартал 2010 года в разделе 3 сумма по стр.150 превышает сумму по стр.110 в связи с тем, что на конец 4 квартала 2010 года, сумма оплаты в счет предстоящих поставок материалов превышает фактическое поступление материалов.
А в налоговой декларации по НДС за 1 квартал 2011 года в разделе 3 сумма по стр.150 меньше суммы по стр.110 в связи с тем, что поставки материалов за 2010 год осуществились в 1 квартале 2011 года.

Копия налоговой декларации по НДС за 1 квартал 2011 года прилагается.

директор ...

Исполнитель ...

[Аноним]

Спасибо большое!

[Аноним]

В письме из ИФНС написано, что если р.3 ст. 150 и 130 больше 0, то р. 3 ст. 110=150, исчисляется нарастающим итогом за квартал, полугодие, 9 мес и год. Не поняла в декларации я должна нарастающим показывать или же все таки поквартально?

[ИринаБухгалтер]

В декларации по НДС - квартально

[Omelena]

Доброго времени суток. Получила сегодня такое письмо-провокацию. Признаюсь, ооочень долго пыталась понять, чего от меня хотят. Когда поняла, подумала,что либо я тупая, либо сошла с ума, либо потеряла нюх и порядок заполнения деклараций изменился. Залезла на форумы, ан нет, со мной вроде все ок, народ пишет, что не только мне этот бред присылают. Позвонила в налоговую, но тетенька на том конце провода упорно советовала мне перепроверить мои данные нарастающим итогом. Что ж,буду писать отписку,вопреки здравому смыслу.