Тема: Налогоагентский НДС

Подскажите, пожалуйста, если кто-то сталкивался с подобной ситуацией, а то я что-то стала сомневаться. Фирма "ООО" находится в СПб, имеет обособленное подразделение в Краснодаре (без выделенного баланса и р/сч.). Обособленное подразделение арендует в Краснодаре помещение у КУГИ.
Фирма "ООО" при перечислении ден.средств КУГИ Краснодарского края за аренду помещения выступает в качестве налогового агента по НДС. НДС - федеральный налог. Может ли фирма "ООО" заплатить этот налогоагентский НДС в СПб?

А в договоре аренды что написано?

Сообщение от Smic

А в договоре аренды что написано?

Немножко не поняла, по поводу чего вопрос: по поводу предмета договора (аренда помещения в здании у КУГИ) или по поводу НДС (сумма аренды 100 руб., в т.ч. НДС-18%).
Согласно НК, ст.161, п.3 арендатор гос. имущества обязан удержать и перечислить в бюджет НДС с суммы арендной платы.

перечислить в бюджет НДС с суммы арендной платы.

Что в договоре написано про перечисление НДС?
Я думаю, платить надо там, где сдаете декларацию по НДС, как налоговый агент.

Сообщение от Smic

Что в договоре написано про перечисление НДС?

В договоре аренды про перечисление НДС нет ни слова. Я понимаю, что платим НДС там, где подаем декларацию как налоговый агент. Могу ли я эту декларацию подать и заплатить НДС в СПб? Или я должна ее подать и заплатить НДС в Краснодаре.

По месту нахождения организации, т.е. в СПб.

Wepeer, спасибо!!!