Первоночальная стоимость здания 2890 000 (в т.ч. НДС 440847,45) К учету принимаем всю сумму включая НДС. Продаем 1/4 здания.
Амортизация 190 000
Остаточная стоимость здания 2890000-190000=2700000
себестоимость 1/4 здания 2700000/4=675000
Продаем 1180000
НДС межценавой 1180000-675000=505000*18/118=77033,89, а не как я предполагала 180000, а в зачет 102968,10
ПРАВИЛЬНО!!!!!!
Нашим покупателям не понравиться такая с/ф, можно ли избежать межценовой с/ф
Как быть если уже выставили с/ф покупателю на 1180000 (В Т.Ч ндс 180000), И ОН УЖЕ ВЗЯЛ ДЕНЬГИ В ЗАЧЕТ?
О каком зачете речь?а в зачет 102968,10
Можете и 180 тыс. НДСа начислить и бюджет его заплатить, думаю бюджет не расстоитсяНашим покупателям не понравиться такая с/ф, можно ли избежать межценовой с/ф
ООО ТСНО-вид деятельности без НДС (металлолом). Купили здание за 2890 000 (в т.ч. НДС 440847,45) НДС к вычету не берем и не возмещаем, т.к . не имеем права. К учету принимаем всю сумму включая НДС. Продаем 1/4 здания.О каком зачете речь?
Амортизация 190 000
Остаточная стоимость здания 2890000-190000=2700000
себестоимость 1/4 здания 2700000/4=675000
Продаем 1180000
НДС межценавой 1180000-675000=505000*18/118=77033,89, а не как я предполагала 180000, а в зачет 102968,10
ПРАВИЛЬНО!!!!!!
Нашим покупателям не понравиться такая с/ф, можно ли избежать межценовой с/ф
Т.е межценавой с/ф не избежать?Можете и 180 тыс. НДСа начислить и бюджет его заплатить, думаю бюджет не расстоится
Остаточная стоимость здания 675000 *18/118=НДС в зачета в зачет 102968,10
О каком зачете речь?
Бывший бух не знал таких особенностей и выставил с/ф на 1180000, а в декларации на прибыл поставил 102968,10 в зачет. Итог у нас тот-же 77033,89, а вот у нашего покупателя НДС в зачет больше, скоро проверка, наверное дадут по шапке и нам, и у покупателя сделают "встречку"Как быть если уже выставили с/ф покупателю на 1180000 (В Т.Ч ндс 180000), И ОН УЖЕ ВЗЯЛ ДЕНЬГИ В ЗАЧЕТ?
Пардон декларация НДС.на прибыл
Сколько вы в счете-фактуре написали, столько покупатель в зачет и поставит.
Только я всё равно не пойму, о каком зачете на 102968 в своей декларации вы говорите. Вы эту сумму у себя к вычету поставили?
Ма же сначала купили здание 2 890 000 (в т.ч. НДС 440847,45), заплатили этот НДС нашим продавцам, но не возмещали из бюджета, т.к. не имеем на это право, т.к. здание преобреталось под вид деятельности не облагаемой НДС, и теперь часть здания 1/4 продаем, за 1180000 , т.к. этот вид деятельности облагается НДС, значит его начисляем 180 000, следовательно должны заплатить в бюджет, но мы же здание покупали с НДС и вводили в эксплуатацию по полной стоимости не выделяя и не возмещая НДС. Значит имеем право на вычет, точнее должны заплатить НДС межценовой. Но бывший бух указал всю стоимость НДС в С/ф, а в декларации поставил НДС в зачет с остаточной стоимости 1/4 здания, т.е в с/ф выставленной НДС=180000, в декларации 102968,10 в зачет. И мне кажется так не правильно, нам надо было в с/ф покупателям указать НДС межценовой, а он значительно меньше, и покупателям это не понравиться, а у нас проверка.Только я всё равно не пойму, о каком зачете на 102968 в своей декларации вы говорите. Вы эту сумму у себя к вычету поставили?
Так вы ж этот НДС в стоимость включили. Или нет?Ма же сначала купили здание 2 890 000 (в т.ч. НДС 440847,45), заплатили этот НДС нашим продавцам, но не возмещали из бюджета
Включили. я понимаю о чем вы говорите, правильно было сделать 1180000-675000 (себестоимость, остаточная стоимость 1/4 здания)=505000*18/118=77033,89 ВОТ ТАК ПРАВИЛЬНО?!!!!! Выставляем с/ф межценовую.Так вы ж этот НДС в стоимость включили. Или нет?
Но наш бух сделал с/ф 1180000 (в Т.ч. НДС 118000), и отдал покупателям. Потом взял остаточную стоимость здания 675000 выделил НДС 102966,10 и поставил его в зачет в декларации. Итог НДС к оплате получился такой-же 77033,89, но у покупателей с/ф с выделенной суммой НДС 180 000, а должна быть 77033,89.
Вот я и думаю, как поправить?
По правильному надо вам уточненку подавать, потому что при проверке вычет это выкинут. А покупателю уведомление с переделанным счетом-фактурой. Но он точно не обрадуется
вот и думаю, как это избежать, при чем в договоре прописана сумма 1180000 ( в т.ч. НДС 180000), значит надо и договор переделывать, а покупатель вряд-ли это захочет. ЧЕ ДЕЛАТь, УМА НЕ ПРИЛОЖУ,!!!!!!!По правильному надо вам уточненку подавать, потому что при проверке вычет это выкинут. А покупателю уведомление с переделанным счетом-фактурой. Но он точно не обрадуется
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
