Наткнулся на письмо ФНС, в котором указано, что если между авансом и отгрузкой прошло более 1 дня - счет-фактура на аванс обязателен.
За 1 кв. 2011 у меня возмещение, и документы по требованию я уже представил. С 1С, как и в принципе главбухом работаю недавно и при формировании записей книги продаж на нажал на кнопку формирование счет-фактур на аванс, думал система сама это должна делать автоматом, так как это я указал в учетной политике, я еще удивился почему нет счетов-фактур на аванс в книгах покупок-продаж, но анализ 62.02 в котором были обороты но не было сальдо не входящего не конечного меня убедил что все в порядке.
Прочитав вышеуказанное письмо ФНС, с учетом того что я представил 76АВ, 62.02, книгу покупок/продаж на камеральную проверку понял что есть проблема, если не подать уточненку будет акт и решение о частичном отказе, сумма смешная всего 12000, но руководителя затаскают, а меня за это явно не похвалят.
Сейчас счета-фактуры на аванс сформировал, вношу изменение в формирование книги покупок/продаж, все красиво все получается, все готово для уточненной налоговой декларации и ее обоснования, но вот что мне не нравится:
дата составления доп. листа 31.03.2011 - это нормально? В формировании записей книги покупок/продаж ставлю в поле "Корректируемый период" - 10.05.2011, а в доп. листе все равно вылазит 31.03.2011, зачем вообще это поле нужно? Налоговый период (месяц, квартал), год, в котором зарегистрирован счет-фактура до внесения в него исправления на выходной форме получается: 2 квартал 2011 г., а если "корректируемый период" поставить дату 31.03.2011, то 1 квартал получится.
Сейчас перечитал 914-е Постановление и понял из его смысла, что доп. листы нужно составлять только если в счет-фактуру вносятся изменения, а я просто добавляю, причем на итоговую сумму НДС это не влияет. Не знаю откуда, но мне кажется что где-то читал и не раз что при добавлении счета-фактуры тоже должен быть доп. лист.
Прошу помощи, стыдно, я уже почти 9 лет в этой сфере, а в этих мелочах еще не разобрался
