вычет по НДС в декларации

[ильсияр-86]

Уважаемые бухгалтера,помогите пожалуйста,смотрела декларацию за 1 кв.2011 по НДС и мне кажется что там я допустила ошибку.
Суть дела в следующем,в июне 2010 по договору был получен аванс в размере 175 000,была выписана авансовая счет-фактура и заплачен НДС с аванса, реализация произошла лишь в феврале 2011,были подписаны акты на 230 000 и 150 000 по данному договору,несмотря на то что был аванс,покупатель оплатил в феврале 380 000,программа при формировании декларации сделала вычет с аванса в 175 000 и указала ее в строке 200, но ведь получается из этих 380 000 оплаченных в 2011,я должна была 175 000 также отразить как аванс?

[echinaceabel]

но ведь получается из этих 380 000 оплаченных в 2011,я должна была 175 000 также отразить как аванс?

Да.

[ильсияр-86]

Спасибо за ответ,к сожалению я этого не сделала(((((

[Сергей А.В.]

1. Либо аванс 175 000 не закрывать и НДС с него к вычету не ставить в феврале.
2. Либо вычет делать и снова с 175 000 НДС с аванса начислить.
Скорее всего 1-й вариант. Покупатель ведь, наверное, 380 000 оплатил за февральскую отгрузку(?).

[ильсияр-86]

да за февральскую,за акты 230 и 150 тыс. руб.,в любом случае придется уточненку и доплачивать, так как вычет от июньского аванса в 175 000 я сделала,а февральский аванс не начислила....Спасибо за советы!

[echinaceabel]

1. Либо аванс 175 000 не закрывать и НДС с него к вычету не ставить в феврале.
2. Либо вычет делать и снова с 175 000 НДС с аванса начислить.

А что, кроме заполнения формы декларации меняется? Пока не поздно - уточненка - доплата налога и уплата пени.

[ильсияр-86]

Да нет ничего,просто неохота перед начальством признаваться,что ошиблась,хотя никто от этого не застрахован,да и денег пока нету совсем на расчетном счете((((
еще как вариант,чтобы сумма налога к доплате была меньше,по сути я должна доплатить 26 694,91( (175 000*18)/118),а если один из актов февраля,например который на 230 000 оформить отдельным договором(думаю наш заказчик,против не будет,у него УСН и этот НДС ему и не нужен), тогда доплатить придется только 3 814?я правильно рассуждаю?

[echinaceabel]

а если один из актов февраля,например который на 230 000 оформить отдельным договором(думаю наш заказчик,против не будет,у него УСН и этот НДС ему и не нужен), тогда доплатить придется только 3 814?я правильно рассуждаю?

Что-то не поняла, поясните...

[Сергей А.В.]

Да нет ничего,просто неохота перед начальством признаваться,что ошиблась,хотя никто от этого не застрахован,да и денег пока нету совсем на расчетном счете((((
еще как вариант,чтобы сумма налога к доплате была меньше,по сути я должна доплатить 26 694,91( (175 000*18)/118),а если один из актов февраля,например который на 230 000 оформить отдельным договором(думаю наш заказчик,против не будет,у него УСН и этот НДС ему и не нужен), тогда доплатить придется только 3 814?я правильно рассуждаю?

Вы не сможете никак уменьшить. Денег то вы 380 000 получили. По-любому, меньше этой суммы не выйдет. В смысле НДС с не.

[ильсияр-86]

я в своей декларации за 1 кв.,которую уже сдала, вычет от июньского аванса в 175 000 по договору №1(например) сделала,но еще должна была начислить в феврале 2011 аванс,так как несмотря на то что был аванс,покупатель оплатил в феврале 380 000, по актам на 150 и 230тыс.руб. по дог.№1,если я провожу сумму 230тыс.руб,другим договором,например договорм №2,получается что по договору №1 будет реализация в феврале только на 150 000,таким образом,так как по строке 200 в моей декларации я указала вычет в 26 694.91(175 000*18/118),а должна буду 22881,35(так как реализация на 150 000),значит доплатить надо 26 694,91-22881,35=3814?

[Сергей А.В.]

Вот представьте себе, что у Вас в феврале никаких актов не было бы, А только получены деньги. Сколько бы Вы заплатили НДС? 380 000 *18/118 = 57 966.
Поэтому, как бы Вы не маркитанили с отгрузкой, меньше вышеуказанной суммы заплатить не получится Увы.
По крайней мере таким образом.

[echinaceabel]

я в своей декларации за 1 кв.,которую уже сдала, вычет от июньского аванса в 175 000 по договору №1(например) сделала,но еще должна была начислить в феврале 2011 аванс,так как несмотря на то что был аванс,покупатель оплатил в феврале 380 000, по актам на 150 и 230тыс.руб. по дог.№1,если я провожу сумму 230тыс.руб,другим договором,например договорм №2,получается что по договору №1 будет реализация в феврале только на 150 000,таким образом,так как по строке 200 в моей декларации я указала вычет в 26 694.91(175 000*18/118),а должна буду 22881,35(так как реализация на 150 000),значит доплатить надо 26 694,91-22881,35=3814?

М-да, ОФИГЕТЬ...Ничего не понимаю. На мой взгляд (хотя могу ошибаться) здесь логика такова - крокодил более зеленый, чем длинный, потому, что длинный он только в длину, а зеленый еще и в ширину.

[ильсияр-86]

Может я конечно не совсем смогла объяснить

[Январь]

ильсияр-86, договор всего на какую сумму был? 230 + 150? А заплатили вам 175 + 380?
И что произошло с лишними 175?

[Лёнка]

а вы уверены,что НДС с нового аванса не начислен?